[更新] TD Ameritrade to Schwab NEC退稅試算表 v4.35 (2023) / v5 (2024)

• NEC退稅試算表 TD Ameritrade to Schwab v4.35 (2023, 翌年有退還稅金)
  原TD Ameritrade帳戶轉入Schwab後，由Schwab取得之TDA交易紀錄須用此版本產生NEC退稅所需報表。除下載資料與來源不同，其他均與原TDA版相同  舊版說明
• NEC退稅試算表 TD Ameritrade to Schwab v5.0b2 (2024, 翌年無退還稅金)
  2024年才轉入Schwab者，2025年如果未主動退還稅金，最好改用此版本，報表說明和1042-S比對都有比較適切的修正。
• Schwab NEC退稅試算表 v4.4
  轉入Schwab後的交易紀錄，可以此版本產生NEC退稅所需報表
• NEC退稅試算表 多券商/多帳戶整合報表
  申報2023轉入前後2個帳戶的退稅時，可以此試算表整合計算
• NEC退稅試算表 TD Ameritrade V4.34 (2016~2022)
  帳號轉移前就先行保存的原TD Ameritrade交易紀錄，請用此版本，由Schwab取得之交易紀錄勿用此版本

Schwab購併TD Ameritrade後，將原來TD Ameritrade帳戶轉入Schwab，並保留了轉入前三年的交易紀錄直接併入Schwab帳戶的歷史紀錄 (History)，僅在交易紀錄的說明(Description)欄位前面加上【TDA TRAN -】作為區分。如果要申報NEC退稅，原來TD Ameritrade帳戶2021~2023的交易紀錄可以從這裡取得，貼入這個試算表就可以產生所需報表。至於2020，由於保留的紀錄沒有涵蓋全年度，所以如果沒有自行保留原來的交易紀錄，恐怕就無法用下載的資料申報退稅。如果有保留轉入前就從原來TD Ameritrade網頁下載的交易紀錄，則可用原來的NEC退稅試算表 TD Ameritrade V4.34產生所需報表。

TD Ameritrade帳戶轉入Schwab前的2023年配息仍以TD Ameritrade名義開立1042-S，再由Schwab發布，也會在2024年按原來TD Ameritrade的做法主動退稅，所以申報2023年的退稅時，下載的交易紀錄需涵蓋2023/1/1~2024/3，才能正確完成報表。這部分就算有保留原來TD Ameritrade的交易紀錄也因為缺乏退稅紀錄無法產生正確報表。至於轉入Schwab後的配息就會以Schwab名義另外開立1042-S，這部分需要用Schwab NEC退稅試算表 v4.4來製作報表。

TD Ameritrade的交易紀錄除了說明欄位加註外，其他內容沒有太大變動，只是有些交易類別的【Symbol】欄沒有標註，必須從交易說明中抽取。所以這個版本只需加上簡單的資料轉換，其他就套用原本TD Ameritrade版本的試算表。當初做TD Ameritrade預留的空白欄位不多，還好Schwab下載的資料欄位比較少，才會有新的空白欄位可以用來做資料轉換，不然就比較麻煩了。

v5.0b2 未主動退還稅金的話需要改用此版本 (2025-4-27)
據網友回報，他是2024年才轉入Schwab，2025年並未主動退還稅金，舊版雖然也有容許未退稅的設計，調整相關設定後，比對結果是可以接近相符，但報表註解關於退稅的相關說明就顯得很怪異，而且收入分類和預扣稅分列擴大進位誤差問題也會影響核對結果。但因為只有一位網友回報，不確定是否為普遍現象。如果有些人還是有退還稅金，繼續使用v4.35就可以。

v4.35 加強排除轉入Schwab後的交易紀錄避免解讀錯誤 (2024-3-24)
感謝網友報錯。之前偷懶，沒有真正把轉入Schwab後的、無標示【TDA TRAN -】的交易資料直接排除，只是利用Schwab和TDA的交易說明差異來解讀交易資料，乍看下計算結果沒錯就發布了。後來仔細研究才發現，之前能正確運作是因為Schwab不會在交易說明標出配息屬性，而是另有Action欄位做判斷，所以交易說明的配息屬性關鍵字的判斷就兼有排除的效果，但若標的名稱有關鍵字，如VIG的Dividend，就會把不相干的交易紀錄納入配息列表，導致錯誤的訊息和計算結果 (原來TDA的交易說明並沒有標的名稱，所以沒有這問題)。如果v4.34計算結果和報表的正常的話，不用更新版本也無妨。

2023年NEC退稅相關稅務資料——更新文件來源及抽取試算表

本文僅討論2023年NEC報稅方式所需的基金公司稅務文件，如果是以配息收入計算累進稅率申請退稅請不必在此浪費時間。若對報稅退稅還不清楚，請先看美國券商的國外投資人要不要報稅? 能不能退稅? 如果對NEC報稅方式還不了解，請先看美國券商NRA投資人NEC退稅總整理。

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本文整理2023年度7家主要ETF發行公司NEC退稅相關稅務資料的連結。這些檔案的解讀說明，請看NEC退稅總整理。NEC退稅試算表的愛用者，可以直接用稅務資料抽取試算表，只要填入基金代碼，就會列出所需的稅務資料，但資料仍應以原始文件為準。另外，部分投資美國以外市場的ETF，其稅務文件中的國外收入來源有時可能沒有資料或是為0，例如2020年以來的VT，這部分問題請參考國際ETF配息是否為國外來源？的討論。

TD Ameritrade由於切帳方式不同，有些可能還需要2022年12月的稅務資料，前述稅務資料抽取試算表裡面也有。如需原始文件，由於部分連結目前已經失效，可到部落格的雲端硬碟取得存檔。

原始資料為PDF格式者，部落格提供Excel格式轉檔，但轉換工具有時會造成表格錯位，最好核對原始文件再套用。轉換工具不會辨識日期，都是以文字格式儲存，需要設定日期格式或執行計算時，要先轉換為日期資料。若將試算表轉換為Google試算表，透過「檔案 » 設定」將語言代碼設為美國，就可以直接設定格式或進行計算。

Vanguard

官網的Tax Center頁面中點入2023 tax calendar即可看得到相關檔案。檔案和以前一樣分成三個Excel文件，有些文件會有不同版本，要注意下載最新版本：

1. ICI revised 2023 Primary layout spreadsheet (with REIT finals)(.xls, rev. 2/7/2024)
   基本的每股配息、S/T CG、L/T CG、ROC。2022年4月BIV、BND同一派息日有兩筆資料，一筆是股息，另一筆是長短期資本利得。如果使用部落格的NEC退稅試算表，需手動將兩筆資料加總整併成一筆，才能正確計算。
2. ICI 2023 Secondary layout spreadsheet(.xls, 1/16/2024)
   國外來源收入百分比。因相關稅務規則VT、WBND、VWOB都是0%。
3. ICI 2023 Nonresident alien (NRA) layout spreadsheet (.xls, 1/25/2024)
   每股QII配息金額

過去資料網站未提供，需要的話可到部落格的雲端硬碟下載。

嘉信 (Schwab) 如何同時管理多個帳戶

TD Ameritrade帳戶併入嘉信 (Schwab) 後會面臨不少改變，其中最讓我關切的是：能否同時管理多個帳戶。原本TD Ameritrade可以設定連結/授權，只需要一個登入帳號就能同時管理多個同名、或授權管理的他人帳戶，也可以更方便這些帳號之間的線上轉帳，近期終於確認嘉信也可以搞定，只是過程可能會有點小麻煩，有類似需求的朋友不妨參考一下。順帶一提，不同人之間的轉帳可能要注意避免贈與稅問題，不了解的話可參考這裡。

原本就持有嘉信帳戶的人，如果又從TD Ameritrade轉入帳戶的話，就會持有多個同名嘉信帳戶。按照客服的說法，如果帳戶的個資完全一致，系統會自動建立帳戶連結 (包括聯名帳戶)，登入後就會看到名下全部帳戶的列表。如果沒有，就需要請電話客服協助找出資料不一致的地方，修改後系統才能建立連結。

如果原來在TD Ameritrade就已經完成帳戶授權和連結的帳戶，轉入嘉信後會變成Limited Trading Authority (LTA)，需要重新申請Full Trading Authority (FTA) 才能彼此轉帳。照客服的說法，完成授權申請後，只要被授權人 (Agent) 的個資和其登入帳戶完全一致，系統會自動建立帳戶連結，登入後就會看到全部授權帳戶的列表。如果沒有，也是找電話客服協助建立連結。

電話客服會先詢問個資確認身分，如果涉及授權帳戶，還要提供授權帳戶的帳號和戶名，確認已完成授權後，才會協助修改資料建立連結。由於中文電話客服有時要排很久，所以最好要求在維持通話狀態下當場重新登入測試效果，以免有問題還要再重新排隊。

嘉信有提供免付費的國際直撥電話00801-13-6758，可以選擇中文服務。座機或手機均不必加冠碼國碼即可直撥。要查找這支電話號碼，需先登入官網，從頁面右上角【Support/客服 > Contact Us/聯絡我們】就可找到。未登入時這裡只能看到付費國際電話，但只要搜尋toll free，就能找到全部國家的國際免付費電話列表。APP也只有付費國際電話，但有提供美國在地的免付費的中文服務電話 800-662-6068，可以透過Skype撥打(網頁沒提供這支電話，我猜可能是網頁內容有針對客戶身分和登入地點調整，因為人不在美國就無法透過一般電話使用美國的免付費電話服務)(2025/5/5 Skype停止營運，僅仍有殘餘點數者可透過Skype Dial Pad撥打)。

帳戶連結完成後，如果覺得顯示的帳號列表不容易識別，可以設定各帳戶的Nickname (別名) 和Group (群組)，用起來會更方便。透過 Summary (帳戶一覽) 頁面中帳戶列表的顯示設定、其他頁面帳戶選擇清單底下、或 Proflie (帳戶檔案) 清單底下的 Account Groups (帳戶群組) 都可以完成設定。

申請授權的方法有線上授權與書面授權兩種。所有支援管道都只提線上授權，據說也比較有效率。但我有些帳戶不知何故線上授權總是失敗，客服無法處裡，所以還是兩種都介紹。而且，以目前狀況來說，外國人的身分用書面授權可能比看似方便的線上授權簡便。畢竟，在有限的回饋經驗來看，書面申請有機會讓外國人也能自動完成帳戶連結，但線上授權則仍存疑。(網友2025的經驗分享是已經無須另外處理ITIN而可以順利完成線上授權)

[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v6.11b4 (2022)——Interest on Credit Balance列入1042-S Income Code 01

• 2019~2021請見其他版本及相關說明
• Firstrade NEC退稅試算表 v6.11b4 檔案連結
• 更新內容：
• Interest on Credit Balance列入Income Code 01

有網友反應2022年的Interest on Credit Balance改為與QII一起列入Income Code 01，不久又有網友提供的交易資料有同樣情形，看起來似乎是通例，於是就發表了v6.0。由於利息金額不高的話，可能無法和進位誤差做區分，所以如果已經用v5.3x而計算結果相符的話，並不需要特別更新為此一版本。相反的，如果用這個版本計算結果，收入總和不相符的話，可以回去用v5.3x看看是否可以相符。

除錯記錄

v6.0b1 帳戶餘額利息改列Income Code 01 (2023/9/16)

v6.0b2 修正【再分類錯誤試算】可以【單獨選擇ROC或QII列入計算】 後(v4.30)，報表算式錯誤導致原始配息金額無法顯示的問題 (2023/9/16)

v6.0b3 修正報表中帳戶餘額利息的顯示條件，調整Income Code 01/06加總時四捨五入的細節，減少誤差 (2023/9/19)

v6.01 改正Amt的Grand Total，感謝網友報錯。使用說明增加新手常常遺漏的1042-S資料輸入 (2024-3-17)

v6.1 不管有無標示NON-RES TAX WITHHELD都以原始配息金額顯示 (2024/5/15)

v6.11b1~4 修正：BE51:BF51格式，BE52:BF/BF8:13算式、報表註解附註解釋；改善：BB1總收入核對、原始收入比較BE4/BF4、1042-S輸入提醒、預扣稅核對、原始預扣稅BE15、對應的BF格式設定，詳見試算表更新說明 (2025/3/26)

TD Ameritrade 帳戶轉移到 Schwab 可能不影響退稅存入(實際結果是改寄支票)

這裡說的才是對的

被打臉了。

雖然帳戶轉移通知提醒要調整Direct Deposit設定，不過有人直接跟客服再確認的結果是：帳戶搬家後入帳的款項仍會如前存入TD Ameritrade 帳戶，然後自動被轉入新帳戶，所以沒問題的。

好玩之下去問了ChatGPT，也是說這種情形大部分狀況都是可以被自動轉入新帳戶。

這臉打得好啊。

TD Ameritrade 帳戶轉移到 Schwab 可能影響退稅存入

最近收到 TD Ameritrade 通知，帳戶將於 9/1 轉移到 Schwab。仔細看轉移的說明後，發現存入TD Ameritrade 的Direct Deposit指令需要重新設定。所以，如果申報退稅時填的是存入 TD Ameritrade 帳戶的話，就有可能受到影響。(有人詢問客服得到的回應是：仍會正常入帳，再自動轉到新帳戶，不過後來實際結果是：IRS告知，帳戶資料有問題，改寄支票)

根據網友的分享，今年有人很快就收到退稅，那就不會受到影響。但還沒有申報的話，如果收到帳戶轉移的時程通知，那不妨等轉移完成後，再根據 Schwab 的指示存入新轉移的帳戶，才有辦法順利存入。如果還沒收到通知，那就只能碰運氣了。

不過，其實不去理會這些也沒關係。如果退稅存入因為帳戶轉移而失敗，IRS 通常會改寄退稅支票。而 Schwab Mobile App 有支援支票掃描存入，所以頂多也是要多等支票寄送的時間而已。

順帶一提，Schwab 只會保留 TD Ameritrade 十年內的對帳單和4年內的交易紀錄，所以如果需要保存資料的話，就要在帳戶轉移自己先下載保存才行。