有網友反應2022年的Interest on Credit Balance改為與QII一起列入Income Code 01，不久又有網友提供的交易資料有同樣情形，看起來似乎是通例，於是就發表了v6.0。由於利息金額不高的話，可能無法和進位誤差做區分，所以如果已經用v5.3x而計算結果相符的話，並不需要特別更新為此一版本。相反的，如果用這個版本計算結果，收入總和不相符的話，可以回去用v5.3x看看是否可以相符。
除錯記錄
v6.0b1 帳戶餘額利息改列Income Code 01 (2023/9/16)
v6.0b2 修正【再分類錯誤試算】可以【單獨選擇ROC或QII列入計算】 後(v4.30)，報表算式錯誤導致原始配息金額無法顯示的問題 (2023/9/16)
v6.0b3 修正報表中帳戶餘額利息的顯示條件，調整Income Code 01/06加總時四捨五入的細節，減少誤差 (2023/9/19)
v6.01 改正Amt的Grand Total，感謝網友報錯。使用說明增加新手常常遺漏的1042-S資料輸入 (2024-3-17)
v6.1 不管有無標示NON-RES TAX WITHHELD都以原始配息金額顯示 (2024/5/15)
v6.11b1~4 修正：BE51:BF51格式，BE52:BF/BF8:13算式、報表註解附註解釋；改善：BB1總收入核對、原始收入比較BE4/BF4、1042-S輸入提醒、預扣稅核對、原始預扣稅BE15、對應的BF格式設定，詳見試算表更新說明 (2025/3/26)
為了修正Firstrade提供的2022年1042S跟他們的客服溝通已經讓我頭痛了好一陣子，最近發生更頭痛的問題：我在今年3月下載的交易紀錄，跟11月下載的交易紀錄，比較起來居然有部分數字不一樣？！（因為跑試算表注意到的）
回覆刪除心累分享之外，也想請問一下大家是不是也有遇到類似情況呢？
請看這裡的討論：
刪除https://ribtw.blogspot.com/2022/04/firstrade-nec-v53b-interest-on-credit.html?showComment=1699325540356&m=1#c1109372924788396502
目前的試算表請用3月資料，補上新退稅金的交易紀錄就行。如果舊資料不幸遺失，請留下連結，我看看能否改好。
刪除感謝您提供的資訊！我在試算表上用3月存的交易紀錄和11月更新的1042S，看起來最大的問題應該是1042S的退稅金額跟交易紀錄推算金額有個位數字的落差。
刪除我想分享我的試算表給您看看是否有什麼建議，謝謝
連收入總和都兜不起來，又沒有股息再投資的數字可參考，這就很難說了
刪除要不提供新下載的交易紀錄比對一下，先貼舊試算表就可以，我再調整算式
可以的話新舊1042-S原始數字也都提供參考
收到說明了，兩個版本的交易紀錄的配息收入數字是一致的，新版交易紀錄如果有提供預扣稅的，與原來的計算也一致。所以1042-S其中一張預扣稅不等與30%確實是問題所在，收入數字的差異可以用拆單解釋沒錯，因為拆成三張，所以進位誤差大一些。
刪除想到是否有很少數的狀況是交易紀錄數字不對，不過有用交易紀錄的股數和稅務資料配息核算過，都是一致的，所以可以排除這問題。
所以只好請券商再更正了。
我重新手動算了一遍，很可能是2022年1月的一筆EFV的預扣稅（屬2021年度的配息），被加到2022年度中。再次嘗試與券商聯絡，希望可以來得及更正。
刪除那就還要看2021年的1042-S有沒有重複列入這筆。有時確實前一年沒有列入，在下一年度才補列
刪除不過也不太對，如果是捕獵，應該不會有預扣稅列入，收入卻沒有列入。
刪除客服真的回覆：
刪除根據清算公司的回覆，2022年的1042S表格正確。之所以您看到預扣稅有大概xxx美金的差異，是因爲EFV在2021年底的股息的預扣稅扣除在了2022年初，所以該預扣稅算在了2022年的1042S上面。
請問有人收到第一證券的1042s表單了嗎? 我跟家人的兩個第一證券帳戶目前都還沒看到可以下載1042s。
回覆刪除回報：今天早上收到了，不過發生跟去年差不多的錯誤狀況。income code1顯示預扣稅率為0、預扣稅額也是0。但實際上第一證券有扣30%。所以看來還是要像去年一樣通知第一證券請其修正了。唉~~
回覆刪除這真是太離譜了
刪除我也發生一樣的事情,去年搞了4個月,今年步道要多久
刪除我的VGIT也是歸類在income code 01,預扣稅率是0,預扣額也是0,不過FT在昨晚3/25 把VGIT去年每個月預扣30%的債息分12筆退給我了。
回覆刪除如果有退那就是由黑翻紅了。Schwab購併TD，卻不再主動退還01預扣稅，實在是大大扣分
刪除我的IEI也於3/25全部退給我了。
回覆刪除想請問Rib大，因為我第一次遇到有券商主動退稅的狀況(之前第一證券IEI從來沒主動退稅過)，剛剛下載第一證券的交易紀錄(20230101~20240325)，想說是不是將交易紀錄重新貼上Rib大做的再分類表表單就能自動顯示退稅情形。
但下載後細看了一下，從第一證券→帳戶紀錄→下載帳戶紀錄，下載下來的交易紀錄(20230101~20240325)，並沒有IEI3/25退稅的12筆資料耶。這樣貼上去，就無法正確顯示第一證券其實有退IEI。
想請問Rib大，關於第一證券這次自動退稅後，再分類表要如何操作才會是正確的呢?非常謝謝您。
雖然是好事，但目前試算表無法處理此一情形。需要有人提供資料(試算表、1042-S內容)，估計也需要較長時間才能完成修改以因應此一狀況
刪除Rib大您好，如果可以的話，我願意提供我的試算表、1042-S內容，再麻煩您幫忙看看要怎麼修改，非常謝謝您。
刪除檔案連結我另外貼。
在2022 申報退稅時，打算用NEC申報 (2023已計算無誤)
回覆刪除用v6.01版本時，發現total income計算結果遠遠高於實際，在載入CVS後，右方整理income reclassification summary在VGK, VPL, VWO配息紀錄與貼入CVS不符，請問該如何處理? 謝謝您
有可能2023的交易紀錄調整已經回溯到2022，如果這樣V6確實會算出比實際多的配息
刪除請留下試算表連結分享給我，才能確認狀況並提供解決方案，我會保留不公開
您好，我每一筆交易都手動計算過，SPIP, VGK, VPL, VWO配息在右方income reclassification summary 每筆金額都增加1.4286倍。不知此訊息有否幫助。
刪除很謝謝您的無私教導＆分享。因為我第一次留言，想請問，是只要把連結留言在此，就不會公開？
這裡的留言我不發布就不會公開
刪除Rib大您好，萬分感謝您的分享造福許多人！ 現在我也在準備2022的退稅資料，也是遇到問題如下：
刪除-再分類結果大於 1042S
(其中Income Code 06/37 若減掉 "ROC 無
條件捨去" 就會相符，但不知道如何修改？)
檔案連結我另外貼，再麻煩您幫忙看看，感謝 Rib大大
你的描述和分享的試算表落差很大，不過問題都可以解決：
刪除1.配息金額計算有誤導致收入虛增，已經更新為v6.1解決，原來連結即可下載更新 (maruco應該是同樣問題，也可以試試這個版本)
2.按網友分享2023-4-20有補退VNQ的ROC，需補上相關退稅的交易紀錄。不會找的話請把交易紀錄貼到2023年4月底
3.SPIP缺QII資料，我這裡也沒有，如果有網友可以分享最好，作弊的方式是從1032-S倒推，QII%全部貼95.94%可以算出相符的結果
跪謝Rib大神！ 我的版本更新後問題都解決了
刪除想請問有機會分享 SPIP 缺QII資料的倒推方式嗎？
另外我老公的試算表更新版本後還是對不上
-Income Code 01 /Federal Tax Withheld 1042S 大於再分類
-Income Code 06/37 若減掉 "ROC 無
條件捨去" 就會相符，但不知道如何修改？
檔案連結內也加入當年度12月月結對帳單，數字也對不上，再麻煩您幫忙看看
退稅金額我們會捐出一定比例給家扶，感謝 Rib大大
SPIP 缺QII資料的倒推方式：
刪除因為你只缺一種SPIP的，看起來也沒其他01類別收入，所以【-BF5】除以SPIP配息總和就是平均QII%，和2023相比看起來也算合理
新貼的試算表問題比較多，因為原來試算表沒有把借券收入計入，如果計入的話，收入和預扣稅都和月結單相符，所以建議你把1042-S的原始數據貼上來我研究看看，最起碼你輸入預扣稅有小數點一定是不對的
1042-S有錯，但不是你想的那個樣子。
刪除01稅率為0沒錯，但確實漏列預扣稅
06有一張收入為0確實很怪，但問題是就算那張為0，收入加總還是超過是算表和對帳單所列收入約$5，這不可能是進位問題造成的，而且全部06預扣稅加起來也還是不足
去年很多人都及時要求券商更正了，你現在要求我不知道能不能成。而且，其他人的狀況是收入相符，只有預扣稅漏列這比較好說明，你的狀況是連收入都不相符，QII又缺資料，只能概略的說1042-S的總收入和總預扣稅和對帳單不相符要求更正，無法直接指出須更正的內容
QII逆推本就是權宜做法經不起驗證，持股狀況不同逆推數據也無法通用，更別說因為收入數字不正確我們也沒有QII的總和可以用來逆推
有想過既然和對帳單相符，可否不理會1042-S問題用對帳單當成佐證自行更正的數字? 但這成功性很難預測。更怕的是IRS因為06的1042-S預扣稅少列了，反而要求補稅。而且沒有正確QII的問題也無法解決。所以如果券商無法更正，我覺得只能放棄NEC申報方式。
要不要直接用1042-S總收入採ECI方式申報退稅，這要自己評估。以這個帳目來說，可退金額是差不多了。
至於借券收入，只要有正確數據提供，修改算式不算困難。目前這樣改了也無法確定正確性。
補充說明，對帳單的Taxable dividends是分組排序(R列)1+2+3的總和，Bond interest因為沒有其他債券收入，所以就是借券收入(Lending Rebate)的總和。其他項目應該不必說明。預扣稅是還沒有退稅的預扣稅總和，從這個數字看，借券收入也有預扣稅，交易紀錄上確實也標示有預扣稅。
刪除再補充說明：由於借券收入無法申報退稅，除了美股之外，損失的可退稅金額遠比借券收入要高，建議退出比較理想。美股被借沒有這問題，但我們無法控制券商要借甚麼東西。單純玩美股的人，不退稅的人才比較適合加入。
刪除感謝 Rib大這麼快速的回覆！
刪除目前打算先請券商更正 1042-S ，再來填表，另外也已經申請退出借券計畫了。
有後續的話再分享出來，非常謝謝 Rib大神！
Rib 大您好，
刪除回報一下 1042-S 錯誤的後續處理情況。自 2024 年 5 月向 Firstrade 反映問題後，經過數次來回的郵件與電話聯繫，直到 9 月才收到更新後的 1042-S。然後針對表單中的數字進行確認，又幾次來回溝通後，在12 月獲得明細。但因為一些因素，現在才有時間處理。
目前表單應該只需修正以下兩處，想請教這樣的處理方式是否正確？
1. 再分類結果 少了 Income Code 01 的 $4.67，為借券收入 FULLY PAID LENDING REBATE → Rib 大是否有建議的算式調整方法？
2. 1042-S Income Code 06
* Gross Income 1198 × Tax rate 0.3 應為 359，但目前表單顯示為 351
* → 需再請 Firstrade 修改，差異 $8，這樣應該就能對上現在 Federal Tax Withheld 的差異
附上檔案再麻煩 Rib 大有空協助看看，感謝！
由於這收入我是建議取消的，而且改算式牽一髮動全身不太划算。以這個試算表來講，可以借用債券利息的分類來變通。
刪除在"FULLYPAID LENDING REBATE"中間插入"INT REC 1/1/22"和空白，變成"FULLYPAID INT REC 1/1/22 LENDING REBATE"，其中22對應的是年份，試算表就會把該收入視為債券利息加以分類。但債券利息預設不預扣稅，那個算式也是很難改，但可以選取V2以下全部預扣稅數字，複製後僅貼上值，就可以把預扣稅從0改成*30%，BE14/15算式則要加上R=5的預扣稅。
如果這樣講不知道如何操作，複製個版本後，我原連結直接幫你改可能比較快。
感謝 Rib 大的詳細說明！ 算式已修改完畢，2022 年的部分看起來已無問題，真的非常感謝。
刪除不過，2023 年仍有一個問題需要請教：在再分類結果中，Income Code 37 在 1042-S 表單中被歸類為 Income Code 06。
請問 Rib 大，這部分是否有建議的解決方案？這應該要修改1042S嗎？
附上檔案再麻煩 Rib 大有空協助看看，感謝！
雖然你的數字讓我發現許多錯誤待修改，但如果你忽略那些錯誤信息，目前版本產生的報表可以不需要再做更改，拿去報稅是OK的
刪除關於再分類問題，目前的報表已有稍作說明。但如果你願意原連結重新下載b4版本，在BB52:BC55填入有ROC收入的配息紀錄的對應證券代碼與入帳日，報表會針對再分類問題作進一步說明，但這不影響計算結果。
但b4有些錯誤其實還沒有完全修正，可能會再改。所以如果打開連結後，發現名稱有標註【施工中】，表示更新到一半，尚不可使用，請稍後再下載
剛剛發現一個錯誤，2023報表與1042-S核對的表格下方，解釋再分類問題的說明中，有06+37包含ST CG的說法是錯的，請把ST CG刪除就。
刪除或者重新取得 v7.0b10/v6.11b5 已經改正此一問題，不過這個版本BE14/15會自動加入BOND INT在V3:V所列的預扣稅，所以手動部分只要改V3:V就可以，BE14/15不必再改
感謝 Rib 大詳細的說明，已修改完成！
刪除想請問“稅金退還紀錄/可退稅估計“ 的差異(BE-BD) 有落差會有關係嗎？ 還是這樣拿去報稅是ok的？
附上檔案再麻煩 Rib 大有空協助看看，非常謝謝！
以你提供的2023年的試算表來說是沒問題的。
刪除可退稅估計是全部QII/ROC免稅收入的預扣稅的總和，如果其中有部分券商其實並沒有退還稅金，那麼就會有落差。也就是券商該退沒退，我們只好自行申請退稅。
至於此落差是否正確，可參考B22:BV裡面列出的紀錄是否可以合理的解釋此一落差，是否符合券商退稅的實情。如果是，那就沒問題，如果有問題，那試算表的退稅計算恐怕都可能是錯的，需要詳細檢查。
非常感謝 Rib 大花時間製作表格並詳細說明，真的十分感激！
刪除感謝Rib大大無私的分享, 第六年使用NEC方式成功報稅並拿到退稅了, 不過今年有點特別, 退回的錢比我申報的金額來的高, IRS很認真的更正了我不對的金額, 但是我返回檢查我的NEC表格, 看起來資料都正確的, 往年也都一樣的資料填寫方式送出, 申報跟退回金額也都一致, 不知道今年怎麼會多退了(當然多領是挺開心的)
回覆刪除有興趣討論的話，可以提供資料研究看看
刪除