復活Email訂閱功能——部落格本文和留言原有的訂閱名單都已轉移到follow.it

如題。原來訂閱的網友不必做任何動作，都應該會收到這篇文章和下面的測試留言吧。

其實Google在2021年7月停止服務前都有通知，但當時並沒注意 (大概都只關注COVID-19新聞吧)，直到最近網友詢問近一年都沒收到訂閱，才發現有這回事。說起來我自己也有加入訂閱的，真的完全忽略了。

還好follow.it很積極在接盤，基本功能免費，有針對性的說明頁面，支援訂閱名單的轉移。操作不難，但實際執行時還是遇到2個阻礙耽擱了：一是部落格本文訂閱可以自己處理，但留言訂閱並沒有提供任何說明，自行嘗試也沒有成功，還好聯繫客服後可以代為完成最後的Claim程序 (大概有在做留言訂閱的人不多吧，但這裡留言說不定還重要些)；二是現在為了Anti-Spam，超過10個郵件地址的名單轉移必須透過客服來做，但這流程不太友善，要先聯繫客服提出需求，然後客服才說明除了提供名單還需要截圖證明，而每次等候回應的時間又超過一天，徒增耽擱。

無論如何，今天下午總算收到完成通知，灑花。

[更新] Firstrade、Schwab NEC退稅試算表——報表Note錯誤更新，已完成報表列印且無錯誤者不必理會

網友weyne2023年5月5日 清晨7:45留言：

...我在使用NEC退稅試算表Schwab v4.32 (2016~2021) 的副本時在報表列印頁的Note的部分 : - Taxable Income = (Dividend - ROC - QII) x (1 - FSI%)下面會出現Array的一堆函數值..但我再直接開啟你的檔案時並不會出現..建立副本再開啟後就會跑出來...

而當我檢視原始版本時，發現原始版本看起來也有相同狀況，且SCHWAB 和 FIRSTRADE都有此問題：

目前已提供修正更新，正確的報表該是這樣：

如果原本就已經完成報表列印且無錯誤者不必理會此更新。如果錯誤的，請從原來連接就可以取得最新版本。

如果按網友說的原始版本沒有此錯誤，那就是程式有某些變動改變函式對空白值的處理，變成0值轉換成日期，並使本該隱藏的空白內容變成錯誤內容顯示出來。而有些更新會先對新檔案變更行為但不動舊檔案，但當我開啟原始檔時，因為擁有編輯權限的關係立刻就造成更新，才會造成此現象。當然，其實也無法完全排除，那就是錯誤存在許久，只是大家先前都沒注意到。但這概率應該很低吧。

2022年NEC退稅相關稅務資料——更新文件來源及抽取試算表

本文僅討論2022年NEC報稅方式所需的基金公司稅務文件，如果是以配息收入計算累進稅率申請退稅請不必在此浪費時間。若對報稅退稅還不清楚，請先看美國券商的國外投資人要不要報稅? 能不能退稅? 如果對NEC報稅方式還不了解，請先看美國券商NRA投資人NEC退稅總整理。

---

本文整理2022年度7家主要ETF發行公司NEC退稅相關稅務資料的連結。這些檔案的解讀說明，請看NEC退稅總整理。NEC退稅試算表的愛用者，可以直接用稅務資料抽取試算表，只要填入基金代碼，就會列出所需的稅務資料，但資料仍應以原始文件為準。另外，部分投資美國以外市場的ETF，其稅務文件中的國外收入來源有時可能沒有資料或是為0，例如2020年以來的VT，這部分問題請參考國際ETF配息是否為國外來源？的討論。

TD Ameritrade由於切帳方式不同，有些可能還需要2021年12月的稅務資料，前述稅務資料抽取試算表裡面也有。如需原始文件，由於部分連結目前已經失效，可到部落格的雲端硬碟取得存檔。

原始資料為PDF格式者，部落格提供Excel格式轉檔，但轉換工具有時會造成表格錯位，最好核對原始文件再套用。轉換工具不會辨識日期，都是以文字格式儲存，需要設定日期格式或執行計算時，要先轉換為日期資料。若將試算表轉換為Google試算表，透過「檔案 » 設定」將語言代碼設為美國，就可以直接設定格式或進行計算。

Vanguard

官網的Tax Center頁面中點入2022 tax calendar即可看得到相關檔案。檔案和以前一樣分成三個Excel文件，有些文件會有不同版本，要注意下載最新版本：

1. ICI 2022 Primary layout spreadsheet (with REIT finals) (REVISED 2/9/2023)(.xls)
   基本的每股配息、S/T CG、L/T CG、ROC。2022年4月BIV、BND同一派息日有兩筆資料，一筆是股息，另一筆是長短期資本利得。如果使用部落格的NEC退稅試算表，需手動將兩筆資料加總整併成一筆，才能正確計算。
2. ICI 2022 Secondary layout spreadsheet (REVISED 2/9/2023)(.xls)
   國外來源收入百分比。今年VT和2019/20年一樣是0%。
3. ICI 2021 Nonresident alien (NRA) layout spreadsheet(.xls)
   每股QII配息金額

過去資料網站未提供，，需要的話可到部落格的雲端硬碟下載。

[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v5.3b——Interest on Credit Balance列入1042-S Income Code 29

• 2022 Firstrade NEC退稅試算表請用v6.0
• Firstrade NEC退稅試算表 v5.3b 檔案連結
• 更新內容：
• Interest on Credit Balance列入Income Code 29
• 其他版本及相關說明

有網友反應2021年的1042-S出現了Income Code 29，經研究，應該是Interest on Credit Balance的利息收入。故更新 v5.3b 以因應改變。也感謝網友不吝提供個人帳目才能完成更新。

為了保留彈性，我在增加Income Code 29時，保留不輸入或不列入Income Code 29的相容性，所以就算是以前就有Interest on Credit Balance只是沒有列入1042-S，使用這個版本也不會有問題。

2021年NEC退稅相關稅務資料－更新文件來源及抽取試算表

本文僅討論2021年NEC報稅方式所需的基金公司稅務文件，如果是以配息收入計算累進稅率申請退稅請不必在此浪費時間。若對報稅退稅還不清楚，請先看美國券商的國外投資人要不要報稅? 能不能退稅? 如果對NEC報稅方式還不了解，請先看美國券商NRA投資人NEC退稅總整理。

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本文整理2021年度7家主要ETF發行公司NEC退稅相關稅務資料的連結。這些檔案的解讀說明，請看NEC退稅總整理。NEC退稅試算表的愛用者，可以直接用稅務資料抽取試算表，只要填入基金代碼，就會列出所需的稅務資料，但資料仍應以原始文件為準。另外，部分投資美國以外市場的ETF，其稅務文件中的國外收入來源有時可能沒有資料或是為0，例如2020年以來的VT，這部分問題請參考國際ETF配息是否為國外來源？的討論。

TD Ameritrade由於切帳方式不同，有些可能還需要2020年12月的稅務資料，前述稅務資料抽取試算表裡面也有。如需原始文件，由於部分連結目前已經失效，可到部落格的雲端硬碟取得存檔。

原始資料為PDF格式者，部落格提供Excel格式轉檔，但轉換工具有時會造成表格錯位，最好核對原始文件再套用。轉換工具不會辨識日期，都是以文字格式儲存，需要設定日期格式或執行計算時，要先轉換為日期資料。若將試算表轉換為Google試算表，透過「檔案 » 設定」將語言代碼設為美國，就可以直接設定格式或進行計算。

Vanguard

官網的Tax Center版面有調整，檔案要點入2021 tax calendar才看得到相關檔案。檔案倒是和以前一樣分成三個Excel文件，不過可能有不同版本，要注意下載最新版本：

1. ICI revised 2021 Primary layout spreadsheet (with REIT finals)(.xls)
   基本的每股配息、S/T CG、L/T CG、ROC
2. ICI 2021 Secondary layout spreadsheet (Updated February 8, 2022)(.xls)
   國外來源收入百分比。今年VT和2019/20年一樣是0%。
3. ICI 2021 Nonresident alien (NRA) layout spreadsheet(.xls)
   每股QII配息金額

2020年的資料也可以在2020 tax calendar底下找到，但更早的就沒有了，需要的話可到部落格的雲端硬碟下載。

[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v5.2b——2020 THE INSURED DEPOSIT PROGRAM不再列入1042-4

• Firstrade NEC退稅試算表 v5.2b 檔案連結
• 更新內容：
• THE INSURED DEPOSIT PROGRAM不再列入Income Code 01
• 其他版本及相關說明

提供證券帳戶餘額自動轉存生息的THE INSURED DEPOSIT PROGRAM似乎不再列入Income Code 01，不過目前僅有一位網友提供案例，需要更多案例確認。不過我覺得數字算是夠明顯了，還是先更新公版。有問題請再提出反例。

可能是現在利息很低，新加入Firstrade的朋友比較少用到這個，而以前的老朋友可能在多次退稅的疑難雜症下又早早轉投其他券商了，所以到底甚麼時候有這改變的也弄不清楚。