2023-11-14更新：去除2013舊券商資料，但部分稅務內容，如具體免稅額仍是舊資料，僅供參考
在這種情形下，以家人身分開戶，可能有些額外的好處，而且透過生前贈與或其他相關規畫，也能作為遺產規劃的一環。在同家公司開第二個戶，如果券商提供好的管理工具，其實並不會增加太多管理的負擔。詳情請參見
如何同時管理多個嘉信 (Schwab) 帳戶。
雖然管理上沒問題，但要注意，在不同戶名之間轉帳
可能牽涉到
贈與稅。贈與稅的納稅義務人是贈與者，但我們開戶用的的
外國人身分 (NRA, non-resident alien) 和美國公民有很大的不同，贈與者和受贈者的身份也會有影響。另外，以下討論的都是美國的情形，
台灣的稅仍要另外考量，不過這個應該不缺資訊，這裡就不細談。如果真的被
IRS課稅，可以扣抵國內的贈予稅和遺產稅，但扣抵金額僅限於因境外遺產產生的稅額 (需檢附經我國使領館簽證之納稅憑證)。
在贈與稅中區別身分用的非美國居民或公民 (Nonresidents not Citizens of the United States, NRNC) 其定義細節雖然和所得稅法中的NRA有些不同，但凡是合乎NRA身分者，其在贈與稅的身分就會屬於此類 。來自於外國人的贈與，IRS只針對位於美國的有形資產（tangible property）課贈與稅，無形資產（intangible property）則免除贈與稅。麻煩的是IRS和相關法律都沒有針對有形無形資產做出嚴格定義，不過一般來說，現金、和房地產等算是有形資產其轉移需課贈與稅；股票、債券、定存單等證券則屬於無形資產，其轉移不需課贈與稅。也有資料指出，存款和現金不同，存款是與銀行的借貸關係，所以算是無形資產，所以在存款帳戶的轉移 (Acount transfer) 可能不需課贈與稅。不過，因為沒有明確定義，這些說法都是根據某些判例而來的，而且券商戶頭和銀行戶頭也可能有差別，是否通用我實在無從確認。
總之，前述的資產轉移中，雙方都是非居民非美國公民時，直接轉移證券時不會被課贈與稅，也沒有金額限制。現金轉移則有不確定處，保險一點還是注意控制在免稅額內比較保險。更乾脆點，只要先購入證券再轉移到家人帳戶，就完全不用管贈與稅了。不過，台灣這邊也會對境外財產的贈與課徵贈與稅，而且不論有形無形資產都要課稅，所以還要注意同一贈與人在同一年度內不要超過220萬台幣的免稅額 (美國的免稅額是以受贈人算，台灣是以贈與人算，請注意二者的區別)。
贈與稅有個年度免稅額 (Annual Gift Tax Exclusion) ，低於免稅額則不用申報。實際金額會不定時根據通膨調整，
2015年是每位受贈者$14000。而配偶可以有較高的免稅額，非居民非美國公民配偶年度贈與稅免稅額（Annual Marital Gift Tax Exclusion）是$147,000。
如果受贈配偶是美國人，則全部免稅。贈與稅的複雜度比所得稅更高，我的理解也只到這個程度，關於贈與稅申報的細節如果想進一步了解可以參考IRS Form 709的說明。美國公民受贈者得到來自國外的贈與超過$100,000時，另需申報Form 3520，雖然受贈者不必課稅，但如過沒有及時申報會被處以高額罰金。非美國公民受贈者則沒有此一問題。
【2013失效舊文】
以家人名義在TD Ameritrade開第二個戶頭
開戶相關問題及稅務探討
我開第二個戶頭的主要目的是
增加免稅額。由於NRA身分的台灣人無法申報配偶或扶養人，想要增加免稅額就只能以家人名義另外開戶，分開報稅，才有辦法享有單獨的免稅額。當然，家人的戶頭也可做為遺產歸劃的工具。其他資金轉移需求，如學費、生活費等，也可以利用這個管道節省匯款費用。
選擇TD Ameritrade的原因
由於只是為了稅務考量開戶，所以希望盡量減少對現有投資計畫的影響，在現有的券商開立第二個戶頭並轉移部份資產過去應該是比較合理的選擇。向我的主要券商TD Ameritrade和Firstrade詢問的結果，Firstrade的交割公司不接受不同名字的NRA戶頭之間的資產轉移，這樣就必須分別注資，既不方便又增加成本。而TD Ameritrade沒有任何限制，只要券商相關網頁填表格，雙方簽名 (2017年簡化程序，不再需要簽名) 就可以在TD Ameritrade底下的不同名帳戶間做資產轉移，不需要任何費用，所以當然就選擇在TD Ameritrade開戶了。用配偶名義開戶可以享有較多的贈與稅免稅額 (詳後面段落)，如果想用子女名義開戶順便規劃資產轉移 (贈與)，則TD Ameritrade規定NRA必須滿19歲才可以開戶 (各州法規不一，其他券商的最低年齡限制需另行確認)。
由於不同名帳戶間的資產轉移各券商的規定很可能不同，例如Firstrade以前似乎是可以轉的，但是申請表上要求要有公證人，而且有$20的轉移費用，相形之下TD Ameritrade寬鬆很多。所以如果想在其他券商用家人名義另外開戶時，這部份一定要先確認清楚再做決定。
TD Ameritrade的推薦回饋和開戶優惠
在開戶之前不要漏掉好康--Referral Rewards Program，先透過這個系統推薦新客戶，只要被推薦人開戶成功完成注資，TD Ameritrade就提供$50的回饋金 (有時會調高，看過最高是$200)。當家人戶頭注資完成，當天自己的戶頭就會自動存入這筆回饋金，不必再另外申請。不過要注意，推薦後必須在90天內注資$2000以上才符合回饋規則。
