本文僅適用於NEC報稅方式，和以配息總額按累進稅率申請退稅完全無關，不必浪費時間。若對報稅退稅還不清楚，請先看美國券商的國外投資人要不要報稅? 能不能退稅? 如果對NEC報稅方式還不了解，請先看美國券商NRA投資人NEC退稅總整理。
聲明：本人沒有法律會計相關背景，非電腦專業，英文程度也不好，無法保證內容的正確性。歡迎各方朋友交流指正，但相關稅務責任尚請自負。
- NEC退稅試算表
TD Ameritrade Schwab Firstrade E*Trade - NEC退稅所需之稅務資料
稅務資料抽取試算表 (包括Vanguard、iShare、SPDR、Invesco (Powershare)、Wisdomtree，但Schwab和VanErk須自行讀取原始資料) - NEC退稅試算表輔助工具
多券商整合報表 1040NR填表說明 - 1042-S 對帳試算表
Firstrade (如果無法確認1042-S是否正確...)
2018年的1042-S又有些變化 ，主要是稅金退還的位置挪到Box 9，並有更詳細直觀的標題，格子的編排順序也做了調整，但實際使用上和2015以來的格式並沒有不同，還是每種收入類別就有一張，如有多張需要自行整合：
只要找到正確的數字，原來的NEC退稅試算表應該都可以套用無誤。不過有個小地方要留意一下，TD Ameritrade在2018年針對有退還稅金的NRA客戶發出了更新版本的1042-S，其中主要差異就是關於Box 7 Federal tax withheld (預扣稅金)的差異。以前TD Ameritrade的【Box 7 (預扣稅金)】= 稅前收入x30% -【Box 9 Tax Repaid (稅金退還)】=【Box 10 Total withholding Credit (總預扣稅金)】，但2018年1042-S填表說明有明確的範例說明，標準的填法應該是【Box 7 (預扣稅金)】-【Box 9 (稅金退還)】=【Box 10 (總預扣稅金)】。所以，在有退還稅金的收入類別中，舊版的Box 7是0，新版的是原始預扣稅金額 (稅前收入x30%)。兩個版本的總預扣稅金(Box 10)都會是0，報稅時用總預扣稅金(Box 10 Total withholding Credit)作為退稅的依據就不會錯。
其實最好還是自己了解這幾個數字和實際帳目的邏輯關係最安心。例如過去Firstrade雖然也有退還部分稅金，但到2017年為止稅金退還欄位(Box 9)都是空白未填，而其Box 7、Box 10都是原始預扣稅扣除退還稅金的金額，可作為退稅依據。也有網友曾經分享其他券商的不同填法，不自行對帳根本無法確認其填表邏輯。今年其他券商是否因為新版填表說明而有統一的做法，需要其他網友提供信息。不過，只要釐清邏輯，按正確的數字報稅，過去這些券商的不同填法也沒有造成退稅的問題。
Chapter 3 or 4?：國內複委託券商凱基證券會主動提供1042-S，但2016下半年起，其預扣稅類別變為Chapter 4。詢問的結果說是因為台灣的複委託券商都屬於【不合資格的中間機構 (NQI, nonqualified intermediary)】所以持有帳戶為NQI undisclosed account，適用FATCA預扣稅。不過據網友分享，國泰複委託提供的1042-S則仍是Chapter 3，就不知道這究竟是上手券商還是複委託券商的問題了。除了名目上的區別，適用FATCA預扣稅最大的區別應該是沒有免稅項目，對一般單純的投資人來說，大概只有直接持有債券會感覺出實際差異，因為按規定NRA合乎規定的債券利息免預扣稅，但如果按FATCA規定就會被扣30%的預扣稅。但這應該只是預扣稅金的差異，看起來是認為NQI沒有提供確實的所得人稅務資訊而來的逞罰措施。如果實際報稅，有經過IRS認可的ITIN作為身分佐證，仍可重新按NRA規定計稅。
TD Ameritrade 仍繼續提供Summary表格
TD Ameritrade自2015年開始對Income Code 01做了進一部的細分 (前圖 A B )，在套用試算表時必須自行加總 (A+B)。不過每個人狀況不同，也可能只出現其中一種 (下一段再詳述)。預扣稅 ( C ) 和過去同樣分列於各種應稅收入底下，但通常只有Income 06一種。稅金退還 (Amount repaid to recipient) 以前只列加總，2015年起也會按其退還稅金的來源，分列於各種免稅收入類別 ( D E )，必須自行加總 (D+E)。
TD Ameritrade的1042-S表格的Income Code 01包含了兩種免稅收入：從股息內重新分類而來的QII收入，以及直接持有記名債券、定存等債權利息收入，此二者的免稅類別 (Exemption code) 不同。往年的Consolidated表格是直接將兩者加在一起，2015年則分開成兩張1042-S表格，Summary表格中也明確分開來：
後者 ( B ) 免稅類別05，即 Portfolio interest exempt under IRC，意指按稅法規定屬於Portfolio interest 的利息收入予以免稅，例如直接持有債券、定存單等固定收益證券的利息收入 (例外規定請查閱Pub 519)。由於券商對這類收入不會預扣稅金，所以雖然免稅，也不會有稅金可退還。
前者 ( A ) 免稅類別02，即 Exempt under IRC (other than portfolio interest) ，意指按稅法規定免稅的、不屬於Portfolio interest的利息收入，主要是共同基金和ETF的QII收入 (基金配息中源於符合規定資格的利息收入的部分)。由於QII收入原本隨著股息一起入帳並被預扣30%稅金，第二年才退還 ( D )，且其金額恰等於收入×30%。
Income Code 36包含了沒有預扣稅金的長期資本利得分配 (Long Term Cap. Gains) 和有預扣稅金的短期資本利得分配 (Short Term Cap. Gains)，所以其退還稅金 ( E ) 除以股息稅率30%，就是短期資本利得分配。
有了這些信息後，只要用計算機也可以簡單核對1042-S的帳目正確性。只要有12月對帳單Year to Date的Income Summary Detail，扣除1月分對帳單沒有列入Year to Date計算的配息和利息收入，就可以和1042-S的各項收入一一核對。
TD Ameritrade的1042-S表格的Income Code 01包含了兩種免稅收入：從股息內重新分類而來的QII收入，以及直接持有記名債券、定存等債權利息收入，此二者的免稅類別 (Exemption code) 不同。往年的Consolidated表格是直接將兩者加在一起，2015年則分開成兩張1042-S表格，Summary表格中也明確分開來：
後者 ( B ) 免稅類別05，即 Portfolio interest exempt under IRC，意指按稅法規定屬於Portfolio interest 的利息收入予以免稅，例如直接持有債券、定存單等固定收益證券的利息收入 (例外規定請查閱Pub 519)。由於券商對這類收入不會預扣稅金，所以雖然免稅，也不會有稅金可退還。
前者 ( A ) 免稅類別02，即 Exempt under IRC (other than portfolio interest) ，意指按稅法規定免稅的、不屬於Portfolio interest的利息收入，主要是共同基金和ETF的QII收入 (基金配息中源於符合規定資格的利息收入的部分)。由於QII收入原本隨著股息一起入帳並被預扣30%稅金，第二年才退還 ( D )，且其金額恰等於收入×30%。
Income Code 36包含了沒有預扣稅金的長期資本利得分配 (Long Term Cap. Gains) 和有預扣稅金的短期資本利得分配 (Short Term Cap. Gains)，所以其退還稅金 ( E ) 除以股息稅率30%，就是短期資本利得分配。
有了這些信息後，只要用計算機也可以簡單核對1042-S的帳目正確性。只要有12月對帳單Year to Date的Income Summary Detail，扣除1月分對帳單沒有列入Year to Date計算的配息和利息收入，就可以和1042-S的各項收入一一核對。
2018 TD Ameritrade 未退還BIV的QII預扣稅
不知何故2018年BIV的QII收入並沒有主動退還，收到1042-S才發現也來不及反映了。不過，不想自己退稅的朋友還是可以考慮跟券商爭取看看能否補退，否則就會損失2018年QII約85%的免稅比例，再不然就只有靠自己用NEC退稅試算表重新再分類、自行申請退稅了。
由於這些未退稅的收入在1042-S也沒有正確再分類，而是歸入股息 (Income Code 06)，所以NEC退稅試算表的BF5格要填入YES才能與試算結果相符。
Schwab自家美債ETF有無正確再分類?
自2016年起，Schwab的1042-S有提供QII (Income Code 01) 和ROC (Income Code 37) 的再分類，短期資本利得分配 (Short-term capital gain distributions) 還沒看到實例，不過估計應該是列入Income Code 36。雖然沒有進一步退還多扣的稅金，但有正確的列為0稅率。單純透過Schwab投資的話 (或加上TD Ameritrade)，如果放棄國外來源所得的退稅，甚至可以直接根據1042-S的分類結果，計算出多扣的稅金從而申請退稅，不必自己再行計算。
不過，Schwab自家ETF的再分類反而好像有些問題。根據網友留言，2017年SCHP似乎是有QII再分類的 (其比例為100%)。不過最近看到另一位朋友的資料，他的SCHR直到2018年才有做QII的再分類，2016~2017則都是歸入Code 06，並沒有如前段所說的做了再分類。而按道理說，SCHZ、SCHP、SCHO、SCHR都是有QII收入的，所以如果要用NEC退稅，則只能自己進行再分類，可是，這需要取得相關的稅務資料才行。
目前有找到2018年Schwab ETFs的稅務資料公布管道，但只有當年度的資料，而且能否使用目前仍待驗證 (請參考2018年NEC退稅相關稅務資料的說明)。至於2016~2017缺少的QII%和FSI%只能設法索取。由於其基金部門的官網提供給個別投資人的聯絡管道指向券商，所以還是要跟券商的客服奮戰了。雖然過去網友的詢問多半失敗，但如今有2018年的連結可以引用，再舉出其1042-S沒有正確再分類的事實，只是要歷史資料應該會容易些。
如果Schwab ETFs沒有正確再分類的年度，弄得到稅務資料，而且1042-S也沒有其他ETF被再分類，也就是收入只有06的話，退回去使用舊版本：NEC退稅試算表Schwab 2012~15 v3.15應該就可以正常使用。如果
或許可以考慮取巧的辦法，2016~2017就先利用免稅額退稅，2018沒有個人免稅額，又有稅務資料和再分類，再開始用NEC方式退稅。如果不超過免稅額，這樣退其實比NEC退得更多。當然，兩種不同申報方式不要一起遞交比較好。2018年等明年或後年再一起申報。不過Schwab ETFs的稅務資料記得要先保留下來免得以後就抓不到了。
如果還是想用NEC方式退稅，其實也有取巧的辦法：在官網各ETF資料頁面的Distributions分頁列有近7~9年的每股配息、S/T CG、L/T CG、ROC，而缺少的QII%和FSI%則參考2018的數字斟酌抓低一點，例如小數點無條件捨去，這樣也可以算出個結果來。雖然不完全正確，但退稅金額稍微低點並不會造成需要補稅，少退的部分也不會太多。何況，我懷疑IRS會為了小散戶去比對各ETF的配息資料，只要相關數字不是顯得太離譜應該就過關了。
Schwab 好像針對 BND 12/24 的配息在 1042s 裡面是用 L.T. Cap.，詢問過 schwab，以它們內部資料都是這樣，可是透過 vanguard 甚至 schwab 本身來看 BND 的 distributions，在 12/24 都是 Dividend，不曉得有人也是一樣情形嗎？這樣導致要退稅這部份不曉得該使用那方面的資訊。
回覆刪除目前我把它當作 L.T 來計算的話是正確的。
請其他有BND的朋友分享。如果沒有定論，建議配合1042-S調整。
刪除這筆配息當初有預扣稅嗎?
Rib大你好:我使用4.09版的TD退稅試算表從新分類今年的退稅資料結果與1042s的資料出現些微的差異,是否可以請你幫我看看問題是出在哪?謝謝
回覆刪除已經處理好。
刪除一部份問題和v4.1更新有關，一部份是WIP同時有QII和ROC退稅造成，這需要手動整併退稅紀錄才行。
Hi Rib你好,
回覆刪除去年就有利用你提供的NEC退稅試算表來學習NEC的退稅方式,不過去年還是用個人免稅額的方式伸報,今年想要用NEC來報稅了~~~握拳
我今年遇到的問題是 2018 TD 也沒有退還 VTIP 的QII預扣稅,只要將NEC退稅試算表的BF5格要填入YES,就都對了,所以是不是以YES的方式去退稅嗎??
謝謝
好在有這樣的表格與相關的資料,不然在NEC的路上...肯定會陣亡很多人的 ^^"
是的
刪除依 Rib 提供的 NEC表格, VTIP的QII也成功的退稅了,
刪除再次感謝~~~~~~~ ^^b
TD使用V4.09 ,使用TD 3/7 提供的1042S
回覆刪除Income Code 01+04
Income Code 06
Income Code 37
Federal Tax Withheld
Original tax withheld
在"整數差異(BD-BC)" 這個欄位差異值都大於1以上
Schwab 2016~2018 v4.02
Income Code 06 + Code 52
Federal Tax Withheld
【試算表推算之預扣稅】/與【實際預扣稅】之差異
這些欄位在"整數差異(BD-BC)"也都大於1以上
請留試算表連結，我可以幫你看一下
刪除TD
刪除https://docs.google.com/spreadsheets/d/1QcqPPkOnuWh27r6G8zd-6srUl6s0Q-RLIzGgiufuqBU/edit?usp=sharing
Schwab
https://docs.google.com/spreadsheets/d/1GOYRA0mUL9LY5chp2hZGaY9-mS5rHukq6pGJ2OYlg5g/edit?usp=sharing
感謝,不過我已寄出報稅不知IRS是否會退XD
感謝分享試算表，又讓我找到試算表的漏洞，遺憾的是這個洞很難補。
刪除您說已經寄出稅表，除了1042-S核對問題之外，事實上還可能有其他問題。因為4/3TD很可能有再補退VNQ的ROC少退的的部分，不知道TD是如何處理這個部分。如果他們有補退，也有跟IRS提出更正，或許IRS會直接調整退稅金額，如果沒調整，就只好希望IRS真的不再提此事，不然如果要討回多退的部分就麻煩了。
由於不知IRS會不會要求補件甚麼的，建議您還是確認一下TD後來是否有補退稅(其他人是在4/3補退)，並向TD反映VNQ的問題，要求提供更正的1042-S。
以後遇到有問題的狀況建議不要急，都有人累積三年才一起申報了。
至於試算表的問題，除了常見的VNQ問題之外，那個試算表沒辦法補的洞是：WIP同時有QII和ROC退稅，而且分別退稅，但試算表無法把退稅的核對拆成2筆(做起來很麻煩)，所以找不到對應的退稅紀錄，已植於連CODE 01都不相符，只能靠手動整併部分退稅交易紀錄才能解決。如果您有拿到更正的1042-S，請您開放試算表的編輯權限，我可以幫您調整試算表解決這些差異的問題。
Schwab的部分問題也很多，但不影響退稅計算：
刪除1.您的餘額轉存選項有問題，已至於利息需要被預扣稅，這種狀況少見，所以只能用變通方式個案修改加上預扣稅
2.前述利息收入和QII應該是分開的1042-S且稅率不為0吧?這凸顯了我之前的比對漏洞，這個有升級到4.03版，比對沒有問題的人可以不必特別再更新
3.2019-01-02 DBC配息只有再投資沒有配息和預扣稅紀錄，不知是否系統就遺漏，如果是就只好手動補上
4.DBC配息抽取試算表沒有，需要自己抓資料 (Distribution分頁)
https://www.invesco.com/portal/site/us/investors/etfs/product-detail?productId=dbc
5.這筆配息全部都是ROC，而券商沒有正確再分類，需要自己手動調整報表最後的比對(數字要配合調整)：
Income code 06 = Dividend - QII + ROC without reclass on 1042-S
Income code 37 = ROC - ROC without reclass on 1042-S
(DBC distribution on 2019-01-02, $xxx.xx, was not reclassed on 1042-S)
經過上述調整就可以和1042-S完全相符，但完全不影響計算結果。建議您開放編輯權限，我幫你改好以備IRS萬一要求可以補件 (也很可能不會細看就通過)
方便給我你的gmail我開分享給您,謝謝
刪除04/03/2019 15:51:42 ORDINARY DIVIDEND (VNQ)
163.64 0.00 0.00 679.67
04/03/2019 15:51:42 W-8 WITHHOLDING (VNQ)
-49.09 0.00 0.00 630.58
04/03/2019 15:52:16 Bought 1.309 VNQ @ 87.5272
-114.55 0.00 0.00 516.03
4/3 VNQ 這個應該是配息吧?
感謝抽空協助^_^
那我就直接請求權限了。
刪除您提供的是配息沒錯。補退的和稅金退還紀錄一樣，是W-8 WITHHOLDING，但金額是正的，只是不一定有標VNQ。剛剛發布專文討論，可以參考。
Schwab已經改完，不過還是要和您確定一下，1042-S的Income Code 01是否有一張是Tax rate 30.00? 如果是那就沒錯，不是的話還可以進一步調整，退稅還可以再增加。
刪除另外，如果您不打算改變帳戶設定的話，建議保留這個特殊版本，以後從部落格連結下載Schwab新版本試算表時，記得把交易紀錄頁V3格的算式複製到新的試算表也行。不過，建議不要在這個帳戶持有CD、債券等產生免稅利息收入的證券，不然試算表又需要再改，而且改起來會比現在更麻煩。
TD的部分改一半，還需要您更新交易紀錄，涵蓋補退的交易。您也可以參考昨天的文章自己接下去改，然後詢問TD何時會更新1042-S：
https://ribtw.blogspot.com/2019/05/nec-td-ameritrade-2018wipvnq.html
謝謝Rib大。
回覆刪除想請教我的1042-S中，code 37的income是56。但是試算表預期是0。而此差額恰恰等同於他在Code 06與試算表的差額。我看到網路上有人討論，這是因為BIV 的 QII 沒有正確分類的結果。那我還是可以拿這NEC表格跟1042-S去辦理退稅嗎？我怕NEC的數字與1042-S不符合無法退稅。想請Rib大給予指點。感謝
Vanguard債券ETF的問題是code 01，本文也有說明解決辦法。code 37是ROC，應該是REITS ETF吧? 最簡單的方法是留個試算表連結，我幫你看一下
刪除確認單純是VNQ的ROC退稅不相符後遺症，不過我注意到了，在04-03-2019有四筆退稅，恰好是VNQ前次少退的差額，所以Vangurad的稅務資料並沒錯，由於該資料有修改註記，估計是TD沒有正確更新的結果。麻煩您確認一下TD是否有再提供新的1042-S，其Code 37的收入和退稅金額應該都會增加，如果還沒收到，請您問一下客服是否會提供。不必太擔心期限的問題，因為稅金都已經預扣，所以沒有遲報遲繳的問題，都有人累及三年才一起報了。
刪除如果拿到新的1042-S，那麼還需要手動把退稅紀錄整合一下，試算表才能正確估算退稅。
TD 在反應過後，有針對QII 重新計算。
回覆刪除此外，1040NR，今年度多了一個"Qualified business income deduction," LINE#38。
如果投資朋友有購買投資於美國本土市場的REIT，如VNQ，"Qualified REIT dividends"可有20%的Deduction。
感謝信息提供，看起來確實多了個減免額度，但問題是LINE#38這個項目NEC扣不到，只有ECI才能扣...
刪除https://www.irs.gov/newsroom/facts-about-the-qualified-business-income-deduction
請教持有VNQ的人，這個38 Qualified business income deduction該如何填寫?是VNQ總配息金額的20%嗎? 需要扣除ROC的部分嗎?
刪除如果要填的話，照理是應該扣除ROC的部分。
刪除不過就如我前面的回應，如果用NEC申報的話，還是用不上這個扣除額，除非您把VNQ的配息填到ECI去，而且最好另外提供一個自製表格呈現VNQ的配息的情形。
請問是否可以在 NAR Income Reclassification Summary 表中多一個項目
刪除如:Qualified business income deduction 然後把VNQ配息明細呈現並扣除相關可以扣除的配息項目包括ROC,及20%的Qualified business income deduction再以ＮＥＣ方式報稅
1040NR這樣編排背後是有法律依據的，NEC本來就不適用各種扣除額。
刪除按照標準的作法，如果你身分適用ECI，你收到的扣繳憑單就該是1099div而非1042-S，1099div上頭會列舉就會有各種扣除額所需的數字，可參考：
https://www.irs.gov/pub/irs-prior/f1099div--2018.pdf
其中box 5，Section 199A dividend就是給這個項目用的。
要注意，也不是光扣除ROC就行，只有合乎資格的配息才能列入扣除。如果你真的要報的話，請自己去打開稅務資料的原始檔，裏頭也有這個項目的金額可以自己計算。Vanguard此項目的數字在其Primary layout的最末端 (AG欄)。我稍微算了一下，數字導是蠻整齊的，就是扣除ROC之後的85.700%。其整體算式是
Section 199A dividend=原始配息x(199A per share)/(income div per share+ ROC per share)
那麼還想用ECI報稅的人是否就能用這個項目了呢? 其實。都有能力算這個的話，乾脆就用更穩妥的NEC報稅就行了。
RIB你好:
回覆刪除有關NEC試算表的問題想請教,
我的券商是TD,我在填入交易資料及Vanguard ETF資料後,
得到的值比對TD給的1042-S有些不同,
INCOME CODE 37是0但券商給的是有金額的,
試算表把INCOME CODE 37直接放在INCOME CODE 06下,
但總金額是對的,不曉得是什麼問題,
我持有的ETF中看到VNQ有ROC,但金額實在對不太起來,
可否解惑一下,謝謝你的分享.
如果有ROC應該是在37才對不會放在06才對??? 也有網友說到37金額算出來不相符的問題，不知您的狀況是否也是如此? 因為你後面又說有ROC但金額對不起來...
刪除看到其他網友提供的試算表確認問題了，確實是因為VNQ的ROC退稅不符的問題，而試算表的37會是0的原因，是因為退稅不符的情形下試算表當成沒有再分類處理而放入06了。
刪除此問題S.J今天已有分享信息，他有和券商反映，4/3已取得VNQ補退稅，到到現在才取得1042-S更正，而後者很可能必須要自行向券商爭取。
https://www.ptt.cc/bbs/Foreign_Inv/M.1554395569.A.A6F.html
拿到1042-S之後試算表還是需要有些修改才能正確計算，過幾天我會另外發文說明。
其實我不算真的拿到corrected 1042-S,TD是給我一個1042-S，上面有個浮水印寫著"For Informational Purpose Only" 我也不知道這個能不能寄去IRS報稅。
刪除TD客服回我的信件內容如下:
Thank you for contacting TD Ameritrade. Our corrected forms are now issued on a month to month basis. At this point in time, we do not have an exact ETA for when your corrected 1042s will be made available in May. I have, in the meantime, attached a copy of the Real Time Summary of the 1042s reflecting all updates that were made.
這是說我5月可以拿到corrected 1042s還是拿不到?
我另一位朋友也持有VNQ,4/17的時候收到了VNQ少退的ROC
在TD持有VNQ的投資人，今年報稅可能要耐心等待一下更新後的1042-S了
應該是拿得到，只是要等。暫時的版本只是供您確認內容無誤而已。
刪除1042-S正式修正還要上報1042-S，而且這又是大範圍事件，這樣做我覺得還算可以理解。
S.J: 我另一位朋友也持有VNQ,4/17的時候收到了VNQ少退的ROC
刪除請問你和朋友都是有跟客服反應才退? 我沒反應也沒退
插個話，雖然我也很有興趣知道，是不是不催就不會補退，但在個人角度，既然知道這回事了，我建議就直接連絡券商問清楚。而且TD合併史考特之後中文支援大幅提升，雖然很多地方中文介面還不完整，但Message Center直接中文提問也是可以的。
刪除Rib:請問若不請TD補退會有什麼問題? 我比對你幫我修改過後的
刪除Taxable Income
Total Tax
Federal Tax Withheld
Tax Overpaid
這四個值似乎差不多一樣,且我之前以寄件報稅了,若申請補退會不會造成TD又向IRS更新造成我應核退金額不符?
抱歉對於退稅計算不是很清楚XD
對喔，你是已經申報了的。這樣的狀況是當作不知道等比較好，還是跟客服講清楚說已經報稅了，請券商不要再補退，免得造成困擾比較好，還真是難說。要我會選擇後者吧...
刪除報告 Rib 大
回覆刪除NEC退稅試算表Firstrade v3.52 (2014版)
有遇到一些問題，不過應該還可以用
我這周末用此試算表算 2018 年 Firstrade 的稅
* 與 1042-S 比對結果, 我的 1042-S 有 Income Code 01, 06, 37
試算表只能分出 Code 06 和 37, 而且:
1042-s 再分類結果
Income code 01 x 0
Income code 06 y x + y + 0.2
Income code 37 z z - 0.2
Tax Withheld w w
QII x - 0.01
* 我輸入的交易記錄很單純，只有 Dividend 和 ROC Refund,
沒有把一些小額的 INTEREST ON CREDIT BALANCE 放進去
* 我的交易記錄只有這些 ETF:
VTI
VBR
VEA
EFV
VWO
BWX
WIP
IEI
TIP
謝謝
這個我實在看不懂，方便的話請留試算表連結
刪除然後請把全部交易資料補齊，包括小額利息
感謝提供試算資料，看來Firstrade的1042-S是有針對QII再分類，但並沒有退還其稅金。看來需要改版了。
刪除您說已經先用此版本報稅了，應該也無妨吧，如果真有問題再補資料也行。是我回復遲了，否則在新版出來之前，此一狀況是可以用修改報表的方式解決的。只要在報表末尾的核對部分，Income code 01 = ...末尾加上+QII，同時Reclass部分填上QII的Subtotal (報表中有此數字)，然後Income Code 06的Reclass數字扣除此一數字，這樣就行了。新版本也是按這個方式去修改而已。
對了，如果可以，是否願意提供FT 2018年的1042-S給我參考一下?
刪除謝謝熱心分享。請問，FT將QII再分類到Income Code 01是2018年才開始的嗎?
刪除新版本已經初步完成，只是還沒正式發表，有興趣可以先試試
https://docs.google.com/spreadsheets/d/1umtDC85UGi-Glilmj1e2p9FLtrQg81y6Cq_HHhDdnzY
"請問，FT將QII再分類到Income Code 01是2018年才開始的嗎?"
刪除看起來是這樣沒錯，我 2017 持有的 ETF 一模一樣，
2017年的 1042S 三個 Income Code 是 06, 36, 37
用 Rib 大同一版本的試算表 Firstrade v3.52 (2014版)
算出來 all match, 一樣有 QII
我晚點再來試試新版的試算表
謝謝~
了解，謝謝分享
刪除報告 Rib 大,
刪除我試過 NEC退稅試算表Firstrade v4.0b1 (2018)
都有正確分類了
round-off error 本來就有了，跟預期一樣
謝謝
趁著勞動節來整理報稅資料，我只有TD帳戶，試算表用起來是都沒問題。特別的是，我有一支VanEck的EMLC，稅務資料得自己手動key, 一開始還漏了ROC的資料，因為之前有ROC的狀況不多，2018年卻是每個月都有ROC。更特別的是，EMLC去年有反向分割，TD的record在2019/02/12退"分割前"的ROC時，資料的description跟symbol有另外改成W-8 WITHHOLDING (92189f494)，我是直接改回原有的內容WITHHOLDING (EMLC)，這樣試算表就能處理，沒有問題。
回覆刪除劉冠驛，你的問題也是VNQ造成的，請參考前面的回應
回覆刪除http://ribtw.blogspot.com/2019/04/2018-nec-refund.html?showComment=1556991536370#c5880160640132493533
Rib大，非常感謝您的無私分享。之前幾年都是用免稅額申報，因應去年取消後，藉由您的分享TD/Firstrade的1042表格，已於3/21寄出退稅申請，TD金額一致，FT小數點略有不同。昨天5/8 TD已收到退稅，謝謝您的分享。
回覆刪除不知為何 TD 今天更新 1042 S，好像預扣那欄又變成以前的版本，顯示為零了 ?
回覆刪除阿阿阿，似乎是反過來才對...看錯了...
回覆刪除經這一提我才想到昨天TD好像又有提醒說有1042S表，可是我3月初就下載了啊？
回覆刪除剛才比較了一下：
0311新版把0304舊版中，Code 01/36/37 CopyB/C中漏掉的7a Federal tax withheld補上去而已。
謝謝分享
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