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2024年3月13日 星期三

[更新] Schwab NEC退稅試算表 v4.44
——合併TD Ameritrade帳戶後的一些變動,務必更新

Schwab購併TD Ameritrade後,將原來TD Ameritrade帳戶轉入Schwab,並保留了轉入前三年的紀錄直接併入Schwab帳戶的歷史紀錄 (History),僅在交易紀錄的說明(Description)欄位前面加上【TDA TRAN -】作為區分,而兩者的1042-S是分別開立的,所以需要區分不同帳戶的交易紀錄才能正確處理。原本以為用時間做區分就行,然而原TD Ameritrade轉入前的2023年配息仍會按原來的做法於2024年退稅,這部分紀錄就會和轉入後的Schwab帳戶紀錄重疊,所以還是要用內容做篩選。至於TD Ameritrade部分的交易紀錄,則需用另外的NEC退稅試算表處理。

如果原來就同時持有Schwab和TD Ameritrade帳戶的人,轉入後就會有多個Schwab帳戶,而1042-S會按帳號分別開立 (欄位13k有標註帳號)。為了區分不同帳戶的報表,列印報表工作表的第二列(A2)是空白欄位,可以自由加註帳號或其他個資以防資料失散。如果覺得不夠醒目,也可以修改輸入工作表S1欄位內容,就可以改變報表的大標題。或者把報表複製格式+複製值到編輯報表工作表,就可以自由修改報表內容。而原來的【多券商整合報表】也可以用來整合多帳戶,只要把原來券商名稱的欄位加註帳號就行了。

此外,Schwab不知何時調整了交易紀錄的欄位順序,原來是數量/價格,改為價格/數量。其實這個順序改變對現行配息計算並無影響,但如果還需要申報2021年退稅的話,當時用於現金餘額暫存的貨幣基金利息就會有影響。【2024/5/8 交易紀錄的欄位順序不知何時又改回數量/價格,改來改去的暫時就不管了,反正大多數人不會受影響。如果真有申報2021年退稅且有貨幣基金利息的人,輸入交易資料前自己調整一下,其他狀況不會有影響】

順便更正一個過去遺留的錯誤,由於BD4遺漏債券利息,有此類交易時核對收入金額會出現錯誤。感謝網友提供資料糾錯。

v4.41 修正QII、CG、ROC有錯誤分類時,附註核算的顯示邏輯,感謝網友報錯 (2024-3-15)
這看起來恐怕是v4.2就遺留下來的問題。正確的邏輯是:此三者如果相符就應該顯示各自的核對算式,不相符則不顯示,而任一不相符則需顯示06+QII/CG/ROC的修正算式。原來的錯誤是各自核對算式的顯示條件誤加了對06+QII/CG/ROC的修正算式顯示狀態的檢測,這是不必要的,而且導致只要有一個不相符,其他相符的核對算式也無法顯示。

v4.43 修正報表Amt的Grand Total錯誤,感謝網友報錯 (2024-3-17)
這恐怕是v4就遺留下來的問題,當1042-S開始按股息再分類後,由於各類所得的1042-S取到整數位,為何了核對效果,對應的加總也需要取整數位後再相加,然而這邏輯套到報表就會造成加總問題,所以報表不應該再直接套用BD4的結果。

v4.44 調整進位誤差的判斷方式以放寬解釋;修正1042-S完全未列免稅分類時BA1的輸入檢查、BE欄算式;更正再分類試算相關核對與報表算式 (2024-3-19)

由於網友的狀況讓我想到比較合理的進位誤差估算方式:每一項進位後的加總可能帶來0.5的誤差,而改變收入分類帶來的預扣稅變動,每一項可能額外帶來0.5的誤差。這應該可以減少一些無關緊要的警示,並放寬報表對預扣稅誤差的解釋,但對計算結果沒有影響。由於改動的地方較多,BA1、BE5算式、BE欄條件式格式、報表備註算式多處都有調整,且條件式格式無法用複製方式更新,故新建檔案及連結以簡化更新程序。

BA1偵測1042-S有未填空白時,如果BE5已經相符,實際上是1042-S未正確分類而完全沒有該項收入,不該顯示未填警示。同時修改BE6:BE10算式,使1042-S完全未列免稅分類的情況能納入BA1對BE5的誤差評估。

再分類試算相關核對與報表相關算式,包括BD31:BE和多處報表相關算式有不少錯誤都沒發現,應該是用這個功能的人很少。所以雖然這版改得很多,還是定位為小更新。試算結果的評估,原來用比對結果來間接估算,現在改為直接試算BD6、7、10修正後取到整數位的比對結果,才能正確處理正負數取整數位時的影響。其實這個影響很細微,只有在剛好0.5時才有差異,主要是對過去列算式時總是企圖盡量簡化,結果把邏輯搞得很複雜而不易解讀,以現在逐漸老化的腦力,邏輯要簡單些才有辦法負荷,不能怕偷懶。現在修改紀錄比過去詳細得多,也是同樣的原因,都是寫給自己看。

2023 1042-S 異常回報


61 則留言:

  1. 感謝您持續更新與分享!想請教您的意見:如果原先就同時擁有嘉信和TDA的證券戶,在2023年等於轉換成了兩個嘉信帳戶,報稅時多券商整合的部分怎麼呈現會比較明瞭不會搞混呢

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    1. 1042-S會按帳號分別開立,欄位13k有標註帳號,多帳戶整合試算表可以加註帳號區分。

      NEC退稅試算表列印報表工作表第二列是空白欄位,可以自由加註帳號或其他個資以防資料失散。

      也可以修改輸入工作表S1欄位內容,就可以改變表頭。當然,把報表複製格式+複製值到編輯報表工作表,就可以隨便修改了。

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  2. 謝謝您的更新,每次看1042-S都有一個疑惑,每一個表格找不到該稅額是對應哪一個ETF的預扣款?還是只要是同一類的ETF都會歸在同一個表格裡? 能麻煩解惑嗎?

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    1. 1042-S是該券商全年度收入扣繳憑單,所有數字都是年度總合,和個別ETF或其他證券沒有對應關係,只是按所得類別分成不同單張。至於所得分類請看【NEC退稅總整理】一文有詳細說明

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  3. rib你好,看了半天,我的 Schwab NEC退稅試算表,有一個問題一直弄不明白,就是報表 Income Classification on Form 1042-S and Related Reclassification Formula這個底下就是不會顯示 Income Code 01/51 = Credit Interest + Qii這個選項,煩請rib能撥空幫忙查看一下謝謝

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    1. 是我錯了,麻煩把【報表組成】工作表的 P145、P152、P153格子算式裡的【*($R$149=0)】刪除就行了,當然,你的狀況是刪 P145的就行了

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    2. 已經更新4.41,重新下載也可以

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    3. Rib你好,謝謝你百忙之中撥空幫忙,刪除後,我就有點看懂了,
      兩份試算表,看起來都沒問題,準備好送件
      再次謝謝

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    4. 剛登入嘉信,發現我4/24就收到退稅了,謝謝好用的試算表,端午佳節愉快

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  4. Rib大大,我有IB、嘉信及TD三個帳戶,今年的1042S都已經下來。但因為您沒有製作IB相關的表格,所以我把不需要退稅的持股(例如VTI),放到IB帳戶。您製作的NEC退稅再分類表格,嘉信及TD我的已經計算完畢。我的問題是 :2023 NEC退稅試算表 多券商整合報表 v1.02 這個表格, 我是否把IB也列上去Income Reclassification Summary,把Total Tax和Federal Tax Withheld,填寫相同數字,Tax Overpaid 填為0。還是您會如何建議,想聽聽您的意見。

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    1. 我的建議也是如此

      或許可以加註,表示IB無須Reclass,故無Income Reclassification Summary

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    2. 感謝您的建議。

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    3. 不好意思, 有個關於IB的疑問
      1. jwhei所說
      "我是否把IB也列上去Income Reclassification Summary,把Total Tax和Federal Tax Withheld,填寫相同數字,Tax Overpaid 填為0"
      => 這是把IB的記錄也放上 "Income Reclassification Summary"
      2. Rib大所說 "或許可以加註,表示IB無須Reclass,故無Income Reclassification Summary"
      => 這是在"Income Reclassification Summary" 頁面註明IB無須Reclass, 但是如果寫無需Reclass, 但又把各項數值寫上 (雖然退稅金額為0, 但有寫上數字, 一定程度上代表就是有Reclass), 似乎有點矛盾呀?

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    4. 希望表達的意思是:雖然為了計算退稅金額,將IB資料也列在這個整合表格裡,但其實IB不需要重新分類,所以並沒有對應的再分類報表

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  5. 謝謝 Rib 大分享試算表,我用 Schwab NEC退稅試算表跑出報表後,列印報表那頁 M10 為空格,overpaid 金額為負值,Schwab 出的1042-S Federal tax withheld 有金額 (>0) ,想確認一下M10空格是正常的嗎? 謝謝 Rib 大

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    1. 當然是錯誤的,這應該是導致退稅為負值的原因,你可以留下試算表連結幫你看看問題出在哪裡

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    2. 輸入工作表的BC欄需填入1042-S的數字才可以正常完成報表

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  6. 抱歉Rib大, 留言送出後才發現底下說明問題要跟分享連結分開, 再請協助用這留言回覆確認結果,超級感恩~

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    1. 輸入工作表的BC欄需填入1042-S的數字才可以正常完成報表

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  7. 請問 Rib 大大, 1042-S 當中有 Income Code 31 , tax withhold 是 0% 的部分需要包含在NEC退稅試算中嗎?
    來源應該是 US T-Bill (理論上不扣稅, 也不影響退稅試算?)

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    1. 目前試算表無法處理這部分,不過既然是免稅的利息收入也沒有預扣稅,就不需要申報所得,直接忽略應該是比較簡單的做法,不然就要自己手動修改報表加入相關資料

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  8. 感謝Rib大大每年的更新分享!受益良多!

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  9. Rib大您好

    我有個帳號去年從TD被合併到SCHWAB
    TD的部份透過你的試算表和1042S相符
    但SCHWAB的部份使用了V4.34, 4.41, 4.43三個版本
    算出來的實際預扣稅和1042-S差了1元
    是否能麻煩您幫忙確認呢(連結後附)
    感激不盡

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    1. 你這問題不大,預扣稅那個1元不是造成警示的原因,那是合理的進位誤差。警示的是1042-S收入加總與計算結果差距過大,我把警示定在1,但你的1.01看起來也是在進位誤差可解釋的範圍,報表的單項比對也都是誤差範圍可解釋,所以直接按報表輸出就可以。

      警示數值設為1,其實是當初沒想到進位誤差的精確估算方法,那寧可稍微設得嚴格些。現在想想,好像可以按照加總項目*0.5會比較合理。以你的狀況,1042-S有三種收入,所以進位誤差可能設為0.5*3=1.5,這樣紅字就不會出現。

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    2. 多謝Rib協助,那我可以放心申報了。感激

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  10. Rib 您好,首先要感謝您製作退稅試算表,這幾年使用下來總能順利退稅,相當省心。(拱手)

    我今年首次用 Schwab NEC 報稅,碰上一個問題:我有一些會配息的美股個股部位( MCD 、 AAPL 之類的),只要我貼上相關的配息交易紀錄,後面 NRA Income Reclassification Summary 的「 ROC per share 」跟「 ROC 」這兩個欄位,就會變成 #N/A ,並且出現「系統計算 FILTER 時找不到相符項目」的錯誤訊息。這雖然不會影響到 1042-S 金額跟再分類結果(目前試算是相符的),但是列印報表時,跟 ROC 有關的幾行字,也會跟著變成 #N/A ,導致報表不全。

    我沒有在「輸入稅務資料」那裡,貼上這些個股部位的稅務資料(因為這些個股不是 ETF ,我不知道要怎麼取得稅務資料)。不過先前我在 TD Ameritrade 就持有這些個股,每年退稅試算時同樣沒有貼上相關稅務資料,那時候並不會把「 ROC per share 」跟「 ROC 」這兩個欄位變成 #N/A ,所以產生報表時也不會有問題。想請教一下這問題該如何解決,再次感謝。

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    1. 我不太確定你的狀況,因為點開你貼的連結後,我看到的所以配息解析全部#N/A而不是只有ROC#N/A,Taxable Income和Total Tax也會因此無法正確計算,這樣出來的計算結果當然也不正確。而且TD版這部分處理沒有其他差異,也不應該有不同。

      其實從理論上來講,我也不可能設計成容許不提供稅務資料,這樣就較難察覺欠缺稅務資料,這會增加排除錯誤的困難。

      如果沒有免稅收入的單純配息,隨便網站都很容易取得配息日期和每股配息金額,麻煩而是動動手吧。

      如果只是想知道正確計算結果,倒是可以從配息列表中複製這些個股的代碼和配息日,貼入稅務資料,然後Income Dividend隨便填入數值,這樣計算結果倒是正確了,但報表的可信度就要大打折扣。

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    2. 「如果沒有免稅收入的單純配息,隨便網站都很容易取得配息日期和每股配息金額,麻煩而是動動手吧。」

      我手動輸入那幾筆欠缺的稅務資料,問題就解決了(因為沒想到只需要輸入配息日期跟每股配息金額就夠了,還以為要像 ETF 那樣提供後面那一串)。非常感謝 Rib 您的建議與協助。

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    3. 目前Schwab現金餘額的利息來源並沒有公開資訊可供查證,其稅務特性只能詢問券商。然而在1042-S比較精準的現在,3a、3b欄位標示的免稅狀態和稅率其實也就是券商的表態了。如果覺得有疑問,請直接詢問券商。

      其他券商有些這類利息仍是免稅的,但這都是券商自己的決策,客戶很少有選擇空間。比較明確免稅的類別,如過去Schwab曾提供的離岸貨幣基金,或者某些券商提供的FDIC insured deposit可以確定是NRA免稅,其他我們可能都只能問券商。

      美國稅法對於免稅收入有嚴格的認定規則,像QII、ST CG、ROC、債券定存或其他利息的可退金額,除非券商的歸類和我們從基金公司查到的有落差,才能爭取到比1042-S分類更多的退稅,在1042-S分類正確時,0稅率但有預扣的金額就是該類收入可退的金額,試算表的試算結果如果不相符還要看是否哪裡出錯。比較固定需要透過試算表爭取的,目前是DB系列的預扣稅,以及非美國來源收入的部分,透過試算表有額外爭取的空間,但後者有人是被駁回的。另外,IRS延遲退稅的利息,理論上並非免稅,但沒申報的的人也沒有聽說被要求補稅的。

      總結歷年來網友的回報,總感覺退稅金額大小才是詳查與否的關鍵,所以如果要硬要自己主張利息免稅或許也可能過關,但這不代表正確。國外來源部分在有依據的情況下,無論核可與否總算是有理由,而在沒有證據支持的情況下自行聲明免稅,金額小感覺沒必要,金額大又可能增加被駁回風險,連帶影響其他更大筆的退稅,所以還是券商怎麼回答就怎麼來比較妥當。

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    4. 前一留言是回復【匿名】3/24 14:10的留言(已誤刪)

      Rib大你好,我目前也是遇到一樣的狀況,美股有配息的公司都會全部顯示 #NA。不過因為大部分都是沒有免稅收入的單純配息,所以手動處理的。

      另外想請教一下,因為有現金存放在券商的戶頭裡面,券商給的稅息(schwab action: Credit Interest),對NRA來說,應該是可以免稅的對嗎?因為嘉信有扣稅,而1042s裡面是填 code 01, tax rate 是30%。

      這一部分應該是可以退稅回來的吧?

      不好意思第一次試著退稅,還在試著搞清楚一些問題
      謝謝你!

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  11. Rib 大你好,
    先感謝你提供這麼多的資議,我小白還在努力消化中。

    想再請教一下,我有個REIT(DLR) 的配息收入,我看公司配息說明是"Digital Realty’s 2023 taxable dividend will
    be reported on Form 1099-DIV as follows: $2.085936 per share (40%) as ordinary income and $3.178593 per
    share (60%) as capital gain distribution" --> 這樣的話,是指60%是可以試著申請退稅嗎?(Schwab 是照全部金額預扣30%)

    另外公司今年有多一筆配息(12/15/2023這筆),但說明1裡面提到有部分會算到2024 (Please note that of the $1.22 quarterly distribution paid in January 2024, $0.384529 is included in the 2023 taxable dividend and
    $0.835471 will be considered as 2024 reportable dividend for federal income tax purposes.) --> Schwab 這筆是全額預扣 30%,這樣的話,有需要特別處理這一筆嗎?

    還有的一個疑問就是 12/15/2022這筆配息,在公司的聲明是算在 2023的配息,但Schwab的記錄谷是寫Pr Yr Non-Qual Div ,會不會Schwab 的1042-s 是把這筆算在去年? 這樣的話,我該照公司的公告來計算所得嗎?
    還是照 Schwab的來算把這筆移除? --> 這樣的話會不會計算結果跟 1042-s不符?

    不好意思問題這麼多~

    ps: DLR的配息聲明文件連結 https://reurl.cc/xL5bkz

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    1. 其實稅務資料就照表填數字就對了,能退多少就看計算結果,60%只是個籠統的說法。

      年度問題,由於NRA是預扣為主,券商怎麼報上去,IRS就怎麼收,其他不用太在意。所以如果試算表計算結果和1042-S相符(券商會把內容報給IRS),那就照著報表結果申報就可以。如果有落差,再來討論如何修正年度劃分問題。目前試算表並沒有去管Pr Yr 之類的標示,只是用日期做區分。


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    2. 謝謝Rib 大~大致了解你的意思,我再對一下1042-S跟交易記錄的數字。
      再跟Rib大確定一下,這樣的話,這個 capital gain distribution 是填到稅務資料那一頁的L/T CG per share 這一欄對嗎?
      我有試著填到S/T CG per share這一欄,但計算退稅那一頁不會跟著變動。是我的公式跑掉 了嗎?還是這個的分類一定是 L/T CG per share?

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    3. 他的表格標的是:Box 2a Long-Term Capital Gain吧? 那對應的當然是L/T CG per share欄位。美國人的話,L/T、S/T CG的稅率是不同的,所以兩者會標示清楚,不會可混淆。

      不過,對NRA來說兩者都免稅,如果純就計算結果而論,無論填在哪一邊退稅金額應該是一樣的,所以【填到S/T CG per share這一欄,但計算退稅那一頁不會跟著變動】確實有問題,但沒看到實際試算表我不知道問題在哪個環節。重新由原始連結建立新副本,從目前試算表複製資料貼過去就能確認試算表是否哪裡被破壞了,這程序不會太複雜,就稅務、交易資料、1042-S三個區域而已。

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    4. 哈哈…對捏,不好意思我眼殘了,沒注意到他表格其實有寫…

      我會再試著複製副本重新貼一次試試。

      謝謝Rib大!

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  12. Rib 大,

    再來叨擾。

    如您文章所述『兩者的1042-S是分別開立的』,意思是說我原本僅有TD帳戶被轉移到嘉信,2023報稅在填1040NR時,針對兩份1042-S裡的金額是各自獨立要個別計算,對嗎?

    謝謝指導。

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  13. Rib大,打擾了.今年是我TD帳戶被轉成嘉信帳戶第一年.我用嘉信試算表算完後1042-S跟再分類後的部分在CODE 06兜不攏.有試著照著文件的建議找了一下一月配息的資料,仍然看不出問題出在哪裡,是否可以請你幫我看一下問題是出在哪裡?謝謝

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  14. 最近看到嘉信官宣以後都不會自動退稅: https://www.ptt.cc/bbs/Foreign_Inv/M.1711772727.A.256.html

    這樣之前原本是 TDA 的客戶,有必要搬到其他券商嗎?還是繼續自行參考 Rib大的分類表報稅就好?

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    1. 本來就有打算自行申報爭取更多退稅的話,券商有沒有主動退稅其實沒差。如果覺得懶了,或是覺得按規矩拿到可以主動退還的部分就好,是可以考慮換到IB。FT今年也有退,但還有待觀察。複委託現在大多是主動退稅,但不再免費提供1042-S,就無法爭取更多退稅。

      爭取更多退稅被拒絕。會不會影響到本該就能退的部分? 目前好像還沒實際發生過的案例可供參考,TDA的話其他部分都主動退了也就不會被影響到。不過,真遇到這種情形還可以用1040-X修改申報內容,拿回沒爭議的部分。

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  15. Hi Rib大
    我用了你最新版的「NEC退稅試算表Schwab v4.44 (2016~2023) 」並在「2.輸入交易紀錄/1042-S計算退稅」這一頁,BC這一欄的綠色儲存格輸入 嘉信「1042S」的資料,可是我be這一欄還是出現3個紅字,w ~ ae這幾欄就都是#N/A 無法正確顯示,請問我是那裡出了問題?下面是我試算表的連結

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    1. 你稅務資料完全沒輸入,試算表的使用說明麻煩加減看一下吧,裡面有【稅務資料抽取試算表】的連結

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  16. Rib大
    我TD帳戶被轉成嘉信帳戶第一年
    TD部份計算是與1042S相符
    但嘉信計算與1042S相差很多
    試用Schwab v4.44 (2016~2023)與Schwab v4.43 (2016~2023)版本一樣差距很大
    是否可以請你幫我看一下問題是出在哪裡?

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    1. 我很懷疑TD部分相符的說法,因為你2023的股息預扣稅看起來是15%而非30%,TD部分也是,但2024則變成30%;Credit Interest在2023一開始無預扣,2023/12開始變成30%,我不知道你的稅務身分是甚麼狀況,但這我幫不上忙。這試算表只能處理單純NRA稅率30%的狀況。

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    2. 看了另一個版本你有手動改為15%,不過很遺憾,12/28BIV、VGLT的預扣稅,券商在2024/2/8更正為30%,所以還是不相符。

      如果你的稅務狀況確實是這樣預扣沒錯 (?),那你把預扣稅按上述狀況修改後計算結果就會相符,但自動產生的報表對於這些狀況並沒有任何解釋。要提醒的是,如果你其實或被認定是預扣30%才對,那這樣報上去有可能反而被要求補稅。不知道你1042-S上,06收入標的稅是多少?

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  17. Rib大,首先感謝您分享計算表格。2023年我的TD被轉移至Schwab,我看了一下您的說明,意思是不是要把Transaction有TDA TRAN字樣的部分去用TD的試算表,然後其他的用您製作的Schwab試算表,分開來計算再加總的意思嗎?請問Transcation是否仍是下載2023/1/1到2024/3/31這區間呢?另外,有部分的SPDR WIP配息出現"請手動配對",請問是要如何配對?希望您能解惑,感謝

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    1. 只要下載並貼上對應區間的交易紀錄就可以,兩個試算表會抽取適當的紀錄計算。手動配對不理會也可以,這功能主要是用在有2筆以上同樣金額或在誤差範圍的可退稅/退稅紀錄,此時手動填入對應退稅金額,剩下的就能完成配對。如果可退稅金額沒有可接受的退稅紀錄可以對應,就不要勉強填

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  18. Rib大您好
    小弟使用您所提供的表格許久,計算上皆無問題,也都順利取得退稅,在此先謝過您.
    但今年填寫後 卻顯示公式可能以破壞,請重新取得副本;但我都照以往的方式填寫,也沒有動過副本內的表格,請問是何處可能有問題呢?感謝~

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    1. 通常是貼資料時沒有選擇適當欄位範圍,或者刪除資料時誤刪,要看到試算表比較好確認是甚麼問題引起,而且提示的信息未必能正確涵蓋各種狀況。

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    2. 暫時解法:把ADR相關交易紀錄刪除就可以了。之後應該會有版本更新,但時程不定

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    3. 好的 非常感謝

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  19. 我第一次使用,將嘉信的交易資料刪除ADR相關交易貼上後,"再分類結果"仍然大於 "1042-S 金額" 很多,請問可以怎麼查看? 謝謝

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    1. 我再檢視連結的試算表,結果是完全相符啊???

      1042-S是四捨五入到整數位的,再分類結果的小數點數字只是作為需要除錯時參考比較方便。

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    2. 順帶一提,你這投資組合直接用1042-S分類結果就可以申請退稅,用試算表並沒有退得比較多。這是因為VT自從美股漲到超過一定配重後,都沒有再提供國外來源收入的比例。既然用美國券商,不妨用VTI+VXUS或VTI+VEA+VWO,試算表才能利用國外來源收入的比例爭取更多退稅 (雖然金額大了也有可能失敗)

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    3. 謝謝您的回覆,目前的投資組合除了ADR,還有幾支美股,試算結果差異超過數百美元,今年可能來不及申請退稅了,預計下半年調整投資組合(VTI+VXUS或VTI+VEA+VWO),謝謝

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    4. 還是不知道你的實際狀況,先釐清一點,退稅的期限和報稅期限不同。報稅期限是針對按規定需要申報或繳納稅款的人訂的,對於原本不需要申報,只是因為退稅才申報所得稅的人來說,報稅期限的2年內都可以申請退稅,所以2023年度的所得稅退稅到2026/6/15才截止申報。不少人為了節省遞送費用2~3年才一起申報,個人是覺得不要超過2年比較保險,萬一有甚麼意外還有個緩衝。

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    5. 原來是另一份。先講最根本的問題,完全以個股組成的投資組合沒有任何NEC方式退稅的空間,所以其實也不用花功夫去研究問題出在哪裡。如果一定要想法子退一點,請嘗試ECI的方法。

      如果你還是很想知道問題在哪裡,由於個股眾多我也無力幫你一一釐清,只能從計算結果推測問題出在哪裡:
      1.BD11>BD12,表示除了ADR之外,還有其他國外股票,例如某些Preferred stock沒有預扣稅,目前試算表完全無法處理,只能手動挑出來去掉。這個也牽涉到收入比1042-S高的結果,但如果能夠弄到BD11=BD12收入仍不相等,那就有另一個可能的問題。

      有些個股除息到入帳不會像ETF那麼快,所以其收入的稅務年度歸屬可能無法單用入賬年度/日期來看,BA29:BE24是有嘗試提供處理工具去解決這類問題,但這需要自行查詢確認,而且他也只能處理一部份狀況,有些更極端的狀況還是無法全部處理,這就要靠手動調整交易日期,我猜你也不會想白花功夫去處理這麼麻煩的事。

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    6. 謝謝您的幫忙。

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