tag:blogger.com,1999:blog-40141620316429413222024-03-29T12:36:05.483+08:00Rib的投資學習筆記分享美國ETF長期指數化投資、報稅心得和實用的試算表Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.comBlogger179125tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-13681736057282293402024-03-27T22:30:00.003+08:002024-03-29T00:09:45.638+08:00[測試] Firstrade NEC退稅試算表 v7.0b2——2023年提供QII退稅,需要更多測試2019~2022請見其他版本及相關說明Firstrade NEC退稅試算表 v7.0b2 檔案連結
更新內容:
QII退稅
根據網友回報,Firstrade 2023年的1042-S,Income Code 01未列預扣稅,但屬於QII收入的溢扣稅金退回來了,雖然是個好消息,不過試算表也是必要更新才能正確處理此一狀況。感謝網友提供個人交易資料協助建立新版本,不過,雖然初步測試沒有問題,但希望有更多人提供測試結果回報以協助除錯。新的稅金退還記錄很不錯,是目前為止唯一一家券商很清楚的紀錄了每筆退稅交易對應的配息日期,如果計算結果有落差時,比較容易發現問題。
除錯記錄
v7.0b1 更新退稅紀錄的交易類別判斷,退稅核對增加QII,BB1警示考慮QII也會產生稅金退還的狀況 (2024/3/27)
v7.0b2 交易紀錄不管有無標示NON-RES Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com10tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-58956422079422249952024-03-13T19:41:00.034+08:002024-03-20T10:28:52.555+08:00[更新] Schwab NEC退稅試算表 v4.44——合併TD Ameritrade帳戶後的一些變動,務必更新
Schwab NEC退稅試算表 v4.44 檔案連結
更新內容:
排除併入原TD Ameritrade帳戶的交易紀錄
交易紀錄欄位順序有變動
修正BD4遺漏債券利息的錯誤
修正QII、CG、ROC有錯誤分類時,附註核算的顯示邏輯 (v4.41)
其他相關說明
NEC退稅試算表 TD Ameritrade to Schwab V4.34如為TD Ameritrade轉入Schwab之帳戶,可由Schwab下載轉入前TDA的交易紀錄,並用此版本產生NEC退稅所需報表
NEC退稅試算表 多券商/多帳戶整合報表由TD Ameritrade轉入Schwab之帳戶,需同時申報2023轉入前後2個帳戶的退稅,或因券商合併產生多個帳戶,可以此試算表整合計算
Schwab購併TD Ameritrade後,將原來TD Ameritrade帳戶轉入SchwabRibhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com37tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-78812557256119374072024-03-10T00:11:00.020+08:002024-03-24T14:09:51.740+08:00[更新] TD Ameritrade to Schwab NEC退稅試算表 V4.35 (2021~2023)
NEC退稅試算表 TD Ameritrade to Schwab V4.35 (2021~2023)原TD Ameritrade帳戶轉入Schwab後,由Schwab取得之TDA交易紀錄須用此版本產生NEC退稅所需報表。除下載資料與來源不同,其他均與原TDA版相同 使用說明
Schwab NEC退稅試算表 v4.4轉入Schwab後的交易紀錄,可以此版本產生NEC退稅所需報表
NEC退稅試算表 多券商/多帳戶整合報表申報2023轉入前後2個帳戶的退稅時,可以此試算表整合計算
NEC退稅試算表 TD Ameritrade V4.34 (2016~2022)帳號轉移前就先行保存的原TD Ameritrade交易紀錄,請用此版本,由Schwab取得之交易紀錄勿用此版本
Schwab購併TD Ameritrade後,將原來TD Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com8tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-57824021111993774502024-03-02T20:40:00.001+08:002024-03-13T20:32:20.951+08:002023年NEC退稅相關稅務資料——更新文件來源及抽取試算表
本文僅討論2023年NEC報稅方式所需的基金公司稅務文件,如果是以配息收入計算累進稅率申請退稅請不必在此浪費時間。若對報稅退稅還不清楚,請先看美國券商的國外投資人要不要報稅? 能不能退稅? 如果對NEC報稅方式還不了解,請先看美國券商NRA投資人NEC退稅總整理。
本文整理2023年度7家主要ETF發行公司NEC退稅相關稅務資料的連結。這些檔案的解讀說明,請看NEC退稅總整理。NEC退稅試算表的愛用者,可以直接用稅務資料抽取試算表,只要填入基金代碼,就會列出所需的稅務資料,但資料仍應以原始文件為準。另外,部分投資美國以外市場的ETF,其稅務文件中的國外收入來源有時可能沒有資料或是為0,例如2020年以來的VT,這部分問題請參考國際ETF配息是否為國外來源?的討論。
TD Ameritrade由於切帳方式不同,有些可能還需要2022年12月的稅務資料,前述稅務資料抽取Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com18tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-76830573216409199442023-11-14T12:59:00.017+08:002024-02-29T21:32:17.156+08:00如何同時管理多個嘉信 (Schwab) 帳戶自從TD Ameritrade被嘉信 (Schwab) 購併後,其中一個需要關心的問題就是,原本TD Ameritrade多帳戶可以統一管理、彼此透過線上轉帳的功能是否能在嘉信順利實現,近期終於確認搞定。由於過程有點小麻煩,這裡的分享對於後續需要在嘉信管理多個帳戶的朋友或許可以省點事。不過,不同人的轉帳要注意避免贈與稅問題,不了解的話可參考這裡。如果是從TD Ameritrade轉入的帳戶,原來已經設定好的帳戶連結和完整授權 (Full Trading Authority, FTA),轉入嘉信後會變成 (Limited Trading Authority, LTA),FTA需要另外重新申請。照客服的說法,通過授權申請後,只要被授權人的個人資料和其登入帳戶的資料完全一致,被授權人登入後就會在相關表列中看到授權帳戶。如果因為種種原因沒能自動完成連結,則需要透過電話客服協助修改資料才能完成連結Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com15tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-40180575703211958762023-09-16T16:32:00.008+08:002024-03-13T20:31:43.726+08:00[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v6.0 (2022)——Interest on Credit Balance列入1042-S Income Code 012019~2021請見其他版本及相關說明Firstrade NEC退稅試算表 v6.0b 檔案連結
更新內容:
Interest on Credit Balance列入Income Code 01
有網友反應2022年的Interest on Credit Balance改為與QII一起列入Income Code 01,不久又有網友提供的交易資料有同樣情形,看起來似乎是通例,於是就發表了v6.0。由於利息金額不高的話,可能無法和進位誤差做區分,所以如果已經用v5.3x而計算結果相符的話,並不需要特別更新為此一版本。相反的,如果用這個版本計算結果,收入總和不相符的話,可以回去用v5.3x看看是否可以相符。除錯記錄
v6.0b1 帳戶餘額利息改列Income Code 01 (2023/9/16)
v6.0b2 修正【再分類錯誤試算】可以【Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com19tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-36865114960646645442023-07-21T08:58:00.008+08:002023-10-24T08:57:32.421+08:00TD Ameritrade 帳戶轉移到 Schwab 可能不影響退稅存入(實際結果是改寄支票)這裡說的才是對的被打臉了。雖然帳戶轉移通知提醒要調整Direct Deposit設定,不過有人直接跟客服再確認的結果是:帳戶搬家後入帳的款項仍會如前存入TD Ameritrade 帳戶,然後自動被轉入新帳戶,所以沒問題的。好玩之下去問了ChatGPT,也是說這種情形大部分狀況都是可以被自動轉入新帳戶。這臉打得好啊。Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com16tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-80130428891391092302023-07-14T20:50:00.006+08:002023-10-24T08:55:00.285+08:00TD Ameritrade 帳戶轉移到 Schwab 可能影響退稅存入最近收到 TD Ameritrade 通知,帳戶將於 9/1 轉移到 Schwab。仔細看轉移的說明後,發現存入TD Ameritrade 的Direct Deposit指令需要重新設定。所以,如果申報退稅時填的是存入 TD Ameritrade 帳戶的話,就有可能受到影響。(有人詢問客服得到的回應是:仍會正常入帳,再自動轉到新帳戶,不過後來實際結果是:IRS告知,帳戶資料有問題,改寄支票)根據網友的分享,今年有人很快就收到退稅,那就不會受到影響。但還沒有申報的話,如果收到帳戶轉移的時程通知,那不妨等轉移完成後,再根據 Schwab 的指示存入新轉移的帳戶,才有辦法順利存入。如果還沒收到通知,那就只能碰運氣了。不過,其實不去理會這些也沒關係。如果退稅存入因為帳戶轉移而失敗,IRS 通常會改寄退稅支票。而 Schwab Mobile App 有支援支票掃描存入,所以頂多也是要多等支票寄送的Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com2tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-4489085759635216462023-06-13T20:49:00.003+08:002023-06-14T18:34:15.911+08:00復活Email訂閱功能——部落格本文和留言原有的訂閱名單都已轉移到follow.it如題。原來訂閱的網友不必做任何動作,都應該會收到這篇文章和下面的測試留言吧。其實Google在2021年7月停止服務前都有通知,但當時並沒注意 (大概都只關注COVID-19新聞吧),直到最近網友詢問近一年都沒收到訂閱,才發現有這回事。說起來我自己也有加入訂閱的,真的完全忽略了。還好follow.it很積極在接盤,基本功能免費,有針對性的說明頁面,支援訂閱名單的轉移。操作不難,但實際執行時還是遇到2個阻礙耽擱了:一是部落格本文訂閱可以自己處理,但留言訂閱並沒有提供任何說明,自行嘗試也沒有成功,還好聯繫客服後可以代為完成最後的Claim程序 (大概有在做留言訂閱的人不多吧,但這裡留言說不定還重要些);二是現在為了Anti-Spam,超過10個郵件地址的名單轉移必須透過客服來做,但這流程不太友善,要先聯繫客服提出需求,然後客服才說明除了提供名單還需要截圖證明,而每次等候回應的時間又超過一天,Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com1tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-63646740891232652252023-05-05T10:53:00.004+08:002023-05-06T23:10:08.117+08:00[更新] Firstrade、Schwab NEC退稅試算表——報表Note錯誤更新,已完成報表列印且無錯誤者不必理會網友weyne2023年5月5日 清晨7:45留言:...我在使用NEC退稅試算表Schwab v4.32 (2016~2021) 的副本時在報表列印頁的Note的部分 : - Taxable Income = (Dividend - ROC - QII) x (1 - FSI%)下面會出現Array的一堆函數值..但我再直接開啟你的檔案時並不會出現..建立副本再開啟後就會跑出來...而當我檢視原始版本時,發現原始版本看起來也有相同狀況,且SCHWAB 和 FIRSTRADE都有此問題:目前已提供修正更新,正確的報表該是這樣:如果原本就已經完成報表列印且無錯誤者不必理會此更新。如果錯誤的,請從原來連接就可以取得最新版本。如果按網友說的原始版本沒有此錯誤,那就是程式有某些變動改變函式對空白值的處理,變成0值轉換成日期,並使本該隱藏的空白內容變成錯誤內容顯示出來。而有些更新會先對新檔案變更Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com26tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-14724426643367471832023-03-18T17:55:00.018+08:002024-03-02T20:32:33.114+08:002022年NEC退稅相關稅務資料——更新文件來源及抽取試算表
本文僅討論2022年NEC報稅方式所需的基金公司稅務文件,如果是以配息收入計算累進稅率申請退稅請不必在此浪費時間。若對報稅退稅還不清楚,請先看美國券商的國外投資人要不要報稅? 能不能退稅? 如果對NEC報稅方式還不了解,請先看美國券商NRA投資人NEC退稅總整理。
本文整理2022年度7家主要ETF發行公司NEC退稅相關稅務資料的連結。這些檔案的解讀說明,請看NEC退稅總整理。NEC退稅試算表的愛用者,可以直接用稅務資料抽取試算表,只要填入基金代碼,就會列出所需的稅務資料,但資料仍應以原始文件為準。另外,部分投資美國以外市場的ETF,其稅務文件中的國外收入來源有時可能沒有資料或是為0,例如2020年以來的VT,這部分問題請參考國際ETF配息是否為國外來源?的討論。
TD Ameritrade由於切帳方式不同,有些可能還需要2021年12月的稅務資料,前述稅務資料抽取Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com30tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-51166308466018799102022-04-06T12:26:00.003+08:002023-09-19T09:34:30.120+08:00[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v5.3b——Interest on Credit Balance列入1042-S Income Code 292022 Firstrade NEC退稅試算表請用v6.0Firstrade NEC退稅試算表 v5.3b 檔案連結
更新內容:
Interest on Credit Balance列入Income Code 29其他版本及相關說明
有網友反應2021年的1042-S出現了Income Code 29,經研究,應該是Interest on Credit Balance的利息收入。故更新 v5.3b 以因應改變。也感謝網友不吝提供個人帳目才能完成更新。為了保留彈性,我在增加Income Code 29時,保留不輸入或不列入Income Code 29的相容性,所以就算是以前就有Interest on Credit Balance只是沒有列入1042-S,使用這個版本也不會有問題。Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com146tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-87772196070272334492022-03-22T14:36:00.017+08:002024-03-02T20:33:09.676+08:002021年NEC退稅相關稅務資料-更新文件來源及抽取試算表
本文僅討論2021年NEC報稅方式所需的基金公司稅務文件,如果是以配息收入計算累進稅率申請退稅請不必在此浪費時間。若對報稅退稅還不清楚,請先看美國券商的國外投資人要不要報稅? 能不能退稅? 如果對NEC報稅方式還不了解,請先看美國券商NRA投資人NEC退稅總整理。
本文整理2021年度7家主要ETF發行公司NEC退稅相關稅務資料的連結。這些檔案的解讀說明,請看NEC退稅總整理。NEC退稅試算表的愛用者,可以直接用稅務資料抽取試算表,只要填入基金代碼,就會列出所需的稅務資料,但資料仍應以原始文件為準。另外,部分投資美國以外市場的ETF,其稅務文件中的國外收入來源有時可能沒有資料或是為0,例如2020年以來的VT,這部分問題請參考國際ETF配息是否為國外來源?的討論。
TD Ameritrade由於切帳方式不同,有些可能還需要2020年12月的稅務資料,前述稅務資料抽取Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com78tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-46775629728965642952021-08-24T14:06:00.001+08:002022-03-31T23:08:05.718+08:00[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v5.2b——2020 THE INSURED DEPOSIT PROGRAM不再列入1042-4Firstrade NEC退稅試算表 v5.2b 檔案連結
更新內容:
THE INSURED DEPOSIT PROGRAM不再列入Income Code 01其他版本及相關說明
提供證券帳戶餘額自動轉存生息的THE INSURED DEPOSIT PROGRAM似乎不再列入Income Code 01,不過目前僅有一位網友提供案例,需要更多案例確認。不過我覺得數字算是夠明顯了,還是先更新公版。有問題請再提出反例。可能是現在利息很低,新加入Firstrade的朋友比較少用到這個,而以前的老朋友可能在多次退稅的疑難雜症下又早早轉投其他券商了,所以到底甚麼時候有這改變的也弄不清楚。Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com25tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-8663399096513912372021-03-27T14:19:00.011+08:002021-08-24T13:49:03.684+08:00[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v5.1b——2020 S/T CG 改分類為36且有預扣稅Firstrade NEC退稅試算表 v5.1b 檔案連結
更新內容:
S/T CG 改分類為Income Code 36,調整相關算式和報表
預扣稅核對優先採取簡單加總,不行才先分類取整數,並加附註修正預扣稅再分類取整數的算式,修正CE欄標題、CN欄算式錯誤稅務資料查詢加上Value函式,增加容錯性其他版本及相關說明
根據網友提供的資料,發現Firstrade提供的2020年1042-S已經把S/T CG 改分類為Income Code 36,而且有預扣稅。原先並不確定預扣稅個案還是通則,剛好另一位網友提供的資料也有另一隻ETF的S/T CG被預扣稅,於是相關算式的修改就預設為有預扣稅,以後沒有預扣稅時反而需要手動調整了。不過從兩位網友的狀況也顯示,券商的1042-S仍有些奇怪的問題,雖然不影響上述原則的確立,但公版的適用性仍然有待考驗,使用時請小心Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com95tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-43118304317877352652021-03-22T17:00:00.009+08:002021-03-27T13:53:18.080+08:00[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v5.0b——修改核對方式以因應2020年的1042-S取到整數位Firstrade NEC退稅試算表 v5.0b 檔案連結
更新內容:
修改相關的核對算式以因應1042-S數字改為取到整數位
修正退還ROC稅金的計算方式,排除Income Code 27其他版本及相關說明
根據網友提供的資料,Firstrade提供的2020年1042-S內容也改為取到整數位了,試算表牽涉到1042-S核對判讀的算式都需要修改。看到Firstrade雖然的1042-S逐漸向主流標準化靠攏應該是值得高興的事,但改得晚的結果,就是去年新增的Income Code 27自動化處理和再分類錯誤的試算功能,使得需要修改的複雜度倍增,請大家使用時要有試誤的心理準備。詢問或回報使用狀況時,請先留一個不含個資的留言,然後再回復試算表的連結,這樣我比較方便發布並回覆留言,而個資的部分可以直接隱藏。Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com18tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-71821822311349720992021-03-20T22:13:00.022+08:002024-03-02T20:39:29.189+08:002020年NEC退稅相關稅務資料-更新文件來源及抽取試算表
本文僅討論2020年NEC報稅方式所需的基金公司稅務文件,如果是以配息收入計算累進稅率申請退稅請不必在此浪費時間。若對報稅退稅還不清楚,請先看美國券商的國外投資人要不要報稅? 能不能退稅? 如果對NEC報稅方式還不了解,請先看美國券商NRA投資人NEC退稅總整理。
本文整理2020年度7家主要ETF發行公司NEC退稅相關稅務資料的連結 (PDF格式檔案另提供Excel格式轉檔,但轉換工具有時會造成表格錯位,最好核對原始文件再套用)。這些檔案的解讀說明,請看NEC退稅總整理。NEC退稅試算表的愛用者,可以直接用稅務資料抽取試算表,只要填入基金代碼,就會列出所需的稅務資料,但資料仍應以原始文件為準。另外,部分投資美國以外市場的ETF,其稅務文件中的國外收入來源有時可能沒有資料或是為0,這部分問題請參考國際ETF配息是否為國外來源?的討論。
TD Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com32tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-73027958404878326132020-05-19T12:04:00.002+08:002024-03-13T19:12:32.541+08:00[更新] Schwab NEC退稅試算表 v4.30b——處理到期的債券ETF稅務資料須補充Cash Liquidation Distr.
Schwab NEC退稅試算表 v4.30 檔案連結
更新內容:
支援目標到期債券基金 (defined-maturity bond funds)
有些原來用無預扣稅判定為Muni的偷懶作法,也統一改用稅務資料 (AV欄) 做判斷,才能與現金清算配息區分
改正BA1和報表1042-S核對部分的一些瑕疵,包括隱藏不需要的比對項目,預扣稅附註*號
稅務資料查詢算式加上Value函式,以包容稅務資料貼入格式問題
其他版本及相關說明
和一般永遠不會到期的的債券基金不同,有一種目標到期債券基金 (defined-maturity bond funds) 是會到期的,如Invesco的BulletShares、iShare的iBonds,這類基金到期時會返還大量本金,其稅務性質和一般基金的現金清算 (Cash Liquidation) 類似 (對此類Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com82tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-84271406991039670502020-04-27T12:26:00.001+08:002021-03-21T07:19:55.827+08:00[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v4.40b——支援Muni基金、改善1042-S核對算式說明方式
Firstrade NEC退稅試算表 v4.40b 檔案連結
更新內容:
支援Muni基金的Exempt Interest Dividends
1042-S再分類錯誤的核對算式可根據實際分類問題自動調整
改良1042-S核對算式,容納更多收入項目、減少含糊不清及誤解
Firstrade對股息100%為Exempt Interest Dividends的Muni基金並沒有預扣稅金,只要在稅務資料的K欄填入Exempt Interest Dividends的每股配息金額,就可以正確處理此類股息。
這次更新的功能是從Schwab版移植過來的,不過,Firstrade的1042-S分類與Schwab不同,股息中的Exempt Interest Dividend被再分類為Income Code 01,與其他利息收入、QII都歸類再一起 (Exemption Code 05,Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com26tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-41503110802336185132020-04-22T00:13:00.003+08:002021-04-06T15:17:58.032+08:00[更新] Schwab NEC退稅試算表 v4.20——再分類錯誤試算 (含DBC等期貨基金) 及Muni基金使用說明
檔案連結
更新內容:
再分類錯誤時可以自動修正核對算式
再分類錯誤試算,誤差<0.1即可自動增加報表說明再分類錯誤細節
DBC等期貨基金也可用再分類試算解決
支援Muni基金的Exempt Interest Dividends
DBC等期貨基金之稅務說明
2009~2017都沒有配息的DBC等DB系列ETF,在2018、2019年都有配息,而且狀況與一般配息不太相同。Schwab的處理方式是預扣30%稅並列入Income Code 06,這比其他券商預扣37%稅所造成的問題要少,只要解釋該筆配息屬於ROC但券商沒有正確再分類,導致1042-S與再分類計算結果有落差,就可以申報退稅。
因為Firstrade在2019年有大量的再分類錯誤,在針對DBC配息提供更新時,也同時推出再分類錯誤試算功能。既然有了解決的思路,就把這功能移植到Schwab版本,剛好DBC配息可以用上,Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com12tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-45043342148032744452020-04-17T23:46:00.001+08:002022-03-31T20:00:46.206+08:00[更新] TD Ameritrade NEC退稅試算表 v4.3——新增Income Code 27自動處理功能
NEC退稅試算表TD Ameritrade v4.30b主要更新內容:Income Code 27自動處理功能
需要的人就直接用吧,其實按試算表標示填入資料就OK了,不需要新的使用說明。
不過,關於Income Code 27和稅務文件K-1表格仍需要有所理解為妥,以確認是否適用NEC退稅。最常見的DBC或其他DB系列原物料期貨ETF應該都是適用的,進一步說明請見Income Code 27與DBC或其他原物料期貨基金的稅務問題。
下純屬工作日記,對學習Google試算表沒興趣就跳過去吧。
最初一直不願意去做這部分功能,除了覺得這是少數人偶發事件外,主要是覺得:需要新增一個配息類別,有不同的預扣稅率,不同的稅金退還處裡,一想就覺得工程浩大。
後來想到一個取巧的辦法:以前在計算稅金退還金額時是用【免稅收入x30%】,如果改用【預扣稅x免稅收入/全部配息】就可以大為Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com70tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-13828443689135475142020-04-16T18:15:00.002+08:002020-04-18T14:43:55.575+08:00[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v4.21b——更正Income Code 27從交易紀錄還原配息金額的算式錯誤4.2x的主要說明還是看原來那篇。
這裡只更正一個小而致命的錯誤。既然致命為何沒有發現?
之前提到券商的DBC配息金額有誤,結果更正數字時和修改算式都犯了同樣的錯誤,以至於後來試算表算式將錯就錯就沒有發現:DBC預扣37%稅,1-0.37=0.63,之前文章沒寫錯,但不知為何老是誤用0.67下去算了。
今天另一位網友提供的原始數據才讓我發現這個錯誤。他的DBC配息金額也是有錯,但照股數或1042-S金額去算,還有再投資的金額都是一致的,這才凸顯出算式的錯誤。
Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com0tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-79955793675635205012020-04-15T21:47:00.002+08:002021-03-21T18:35:16.723+08:00[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v4.20b——再分類錯誤試算及Income Code 27使用說明
檔案連結
更新內容:
再分類錯誤試算,誤差<0.1報表即可自動增加報表說明
Income Code 27處理,併入Code 37報表即可自動增加說明
Income Code 27與DBC或其他原物料期貨基金的稅務問題
1042-S屢屢出錯的Firstrade在2019年再度大爆發。目前所知,2019年的配息中,包括12月 IEI 的兩筆配息,還有可能全部的VTIP、BND、BWX、WIP配息的 QII、VNQ 的 ROC (該不會Vanguard都是吧?),都沒有正確分類,而是留在Income Code 06底下。
透過再分類試算解釋計算結果的落差
前陣子有網友提供很不錯的再分類結果與1042-S落差的報表說明 (報表編輯範例),後來想想,乾脆新增一個試算功能。如果能從1042-S收入與再分類結果的落差,找出可能未正確分類的配息,將其交易代碼及配息日期填入BB51的表格Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com0tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-12311851470540831872020-04-09T10:56:00.002+08:002020-04-21T21:28:15.307+08:00[更新]DBC或其他原物料期貨基金的稅務問題——如何處理 2018~19 Income Code 27與37%預扣稅抱歉,還是沒有公版試算表的更新,只是在原來的文章加上了詳細的處理方法說明,希望能幫助需要的朋友自行完成。
其中部分註解的修改取自網友提供的內容,特此致謝。
之前都是個案討論、處理, 不過這都第二年配息了,可能不是偶發事件,而且再不寫下來,以我目前的記憶力可能每年都需要重頭研究一番。
退稅背後相關的稅務規定也做了更新。經過一年的沉澱和反覆討論,觀念更加清晰,應該也會有比較清楚的敘述,有興趣的朋友不妨一觀。
Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com0tag:blogger.com,1999:blog-4014162031642941322.post-72506414379149741582020-04-07T22:30:00.000+08:002020-04-15T18:53:26.931+08:00[更新] Firstrade NEC退稅試算表 v4.10b——調整報表註解以因應QII再分類錯誤並能識別債券利息
檔案連結
更新內容:
調整報表註解以因應QII、ROC再分類錯誤的問題
識別債券利息收入,將之列入Income code 01,並調整相關報表註解
如果Firstrade NEC退稅試算表再分類與1042-S不相符,請更新到此版本。此更新不涉及退稅金額計算問題,如果沒有再分類錯誤的朋友,暫時不更新也無妨。不過,公版的註解只是很初步的說明券商再分類有問題,整體而言與試算表計算結果仍屬相符。有能力的網友不妨自行補充說明是那些配息的再分類出問題,做出更精細的解釋,會更有說服力。不知道如何手動編輯報表的朋友,請參考詳細使用說明中【編輯報表】的部分。
有網友已經自己完成編輯,可以提供參考。他的做法是再增加一條註解說明券商有部分免稅收入沒有正確再分類,並用表格羅列這些配息及其正確的再分類結果,並將之加總,再列出1042-S和試算表再分類結果的差額,然後說明:The Ribhttp://www.blogger.com/profile/07864829721177231913noreply@blogger.com15