2014年4月16日 星期三

NEC退稅試算表使用說明-E*TRADE v1.b01
(2012~2016年確認適用,但尚無長/短期資本利得分配解讀)

本文僅適用於NEC報稅方式,用個人免稅額申報全額退稅者不適用。如果對報稅退稅問題還不了解,請先看美國券商的國外投資人要不要報稅? 能不能退稅?
聲明:本人沒有法律會計相關背景,非電腦專業,英文程度也不好,試算表內容主要來自個人退稅經驗和學習心得,無法保證內容的正確性,也不保證照著做就能順利退稅。歡迎各方朋友交流指正,但相關稅務責任尚請自負。
只要在設計好的試算表內填入相關稅務資料、交易紀錄、1042-S資料,就可以產生一份NRA Income Reclassification Summary作為申報NEC退稅的佐證。試算表附有簡單說明,熟悉Google試算表操作的朋友可以直接透過下列連結打開試算表,建立副本即可使用:
報表最後註解有計算方式說明,如果對計算原理和稅務資料解讀仍有疑問,請另見美國券商NRA投資人NEC退稅總整理。對Google試算表尚不熟悉的朋友,可看以下的詳細使用說明。
此份Google試算表用了很多Excel沒有的功能,故只能在Chrome瀏覽器下配合Google雲端硬碟使用。使用時請先建立副本,才能輸入自己的資料,如無Google帳號則無法建立副本。

已經看過其他版本說明的朋友,可只看計算結果 (BA~BE)、 補充調整 (BG~BT) 的部分即可。
請注意!淺綠色格子是使用者填入資料的位置,其他顏色格子請不要亂動粗體或反白字為標題、淡黃淡紅為公式。

各工作表按使用順序排列,以下依序介紹。

稅務資料
  • 按標題填入所擁有的ETF的稅務資料。建議使用稅務資料抽取試算表,快速又減少出錯。無法正確抽取或沒提供者,另放於其他整理分享試算表。
  • 貼入資料時,請注意不要超過綠色標題範圍,以免破壞計算公式
  • 如果打算用同一試算表準備好幾個年度的退稅資料,也可以通通填入同一份試算表,不會互相干擾。
  • QII (per share) 和QII%擇一填寫即可,計算時都會自動換算為QII p.s. 以統一計算方式:QII p.s. = QII% * (Div p.s. - ROC p.s.)
  • 稅務資料分享:如果願意分享自己整理的稅務資料,可以貼在這裡,不過可編輯的風險就是任何人都能更改,正確性比較難說,所以願意的話,請您把自己的稅務資料單獨複製到一個檔案,設為僅能檢視,再把該檔案的連結貼到其中的URL工作表,比較能確保正確性。
  • 自己動手的注意事項:
    • 基金公司的試算表如果用Google試算表打開,請把試算表國別設定為美國,就能正確轉換日期格式。用Excel打開話,請自行注意日期是否正確轉換,有時需要把系統設為美國,才能正確轉換。
    • 有些公司提供的試算表格式設成小數點以下只有2位數,請確認複製前先將數字格式改成通用格式(Excel)或自動(Google),才能複製完整的數據
    • QII (per share) 和QII%擇一填寫即可,試算表會自動在J欄會自動換算為QII p.s. 以統一計算方式:QII p.s. = QII% * (Div p.s. - ROC p.s.)
    • 如果某ETF只有國外來源部分可以退稅,也沒有S/T或L/T CG,或許可以偷懶只填Ticker Symbol、Payable Date、Foreigh source %,這樣也能正確計算,不過整理成報表時,看起會覺得比較不完整。
退稅計算
  • (此問題新版Google試算表已經不再發生)操作過程中,如果出現「計算時發生錯誤,部分公式可能計算失敗。請復原上次變更的內容再重試。」的警告,表示查詢函數運作時間太長,有些欄位的計算沒有正確完成,此時千萬別按建議復原,而應執行以下強制更新步驟 
    1. 按此訊息後的「關閉」關掉此訊息,讓程式能反映之後的狀況
    2. 選取R3格,按Control-C、Control-V強制更新查詢欄位
    3. 靜待右上方進度條完成。
    4. 之後如仍再出現此信息,請再執行前述步驟。
    5. 如果仍無法正確解決更新,可以試著刪除R4-U4格以下淡紅色格子的資料,強迫其重新填入資料。
  • 本工作表可分為貼入交易紀錄、資料整理與再分類計算、計算結果、補充調整四部分,依序向右展開。
貼入交易紀錄和年度設定 (A~I)
  • 下載交易紀錄時,請選取2013/1/1~2014/1/31區間,或對應報稅年度的日期。
  • 一般不要過濾類別問題會比較少。須注意,如果交易紀錄筆數太多無法一次剪貼,就要分批進行才不會遺漏資料。
  • (新版Google試算表設定好區域代碼就可以正確處理貼入的文字型態日期資料)時間格式必須特別處理,下載的CSV檔日期為英文格式,在中文系統下直接用Excel打開會解讀錯誤,請就下列辦法擇一使用:
    1. 將CSV檔上傳到Google雲端硬碟,由本試算表裡選擇:檔案>匯入,使用預設選項即可順利轉換。
    2. 雲端硬碟國別設成美國 (操作介面是英文) ,由雲端硬碟直接打開CSV,並由檔案>開啟方式>Google試算表即可順利轉換,確認無誤再複製貼進本試算表。
    3. 改變系統的日期格式:控制台>地區語言>格式>英文(美國),再用Excel打開
    4. Excel 匯入外部資料功能,輸入資料類型為分隔符號,分隔符號為逗點,並將第一欄的資料格式設為日期:MDY即可正確輸入。
  • 打開日期轉換好的交易資料檔,選取A5~I5以下全部資料 (避開空白列),貼入本工作表A3~I3。如欲保留本試算表格式,請用選擇性貼上>請貼上值。
  • 如果打算準備好幾個年度的退稅資料,可以連續填入同一份試算表,再分別填入不同報稅年份和1042-S資料,即可一一完成,不必分次輸入。如果因為資料量太大對計算效率造成影響,可以複製幾個試算表分開完成。
資料抽取 (R~V) 為淡紅底色
    • 為Google試算表特有的查詢和陣列函數,可自動從交易紀錄抽取需要的部分並分類排序。
    • 貼入交易紀錄資料後會自動更新、延展,請靜待右上角進度條完成。
    • 如果變更報稅年份、更新網頁或關閉再打開檔案,有可能出現前述計算失敗的訊息,此時即應強制更新
    • 如果正確更新,有資料的部份都應呈現淡紅色背景,如果還有白色部分就表示更新未正確完成,需再更新。
    • 千萬不要向下填滿,會破壞正常運作。
    • 年初入帳但算在前一報稅年度的配息,目前取交易日期1/7為分界點,如果有不適用的狀況,請留言告知狀況。
    • E*Trade的預扣稅計算是採無條件捨去,與一般慣例不同,但與Firstrade (Apex)相同。
    再分類計算 (W~AY)為淡黃底色
    • 需要使用者從W3~AY3向下填滿 (Control-D) 到與淡紅色欄位齊平請注意,千萬不要連前述淡紅欄位都填滿
    • 訣竅:到淡紅色欄位按Control-↓,即可快速切到最後一列,然後就可以用滑鼠快速選取應填滿的淡黃色區域。
    • AF~AY為隱藏的計算欄位,填滿時也會一起填滿,但這些欄位都指是計算中間用到的數字,還是保持隱藏比較方便。
    • 用同一份試算表準備不同年份的退稅資料時,也可能出現需要刪除多餘公式的狀況,此時可以用同樣技巧選取對應部分,按Delete或Backspace即可。其實不刪除也只是難看而已,並不影響計算。
    • 填滿完成後,如又出現計算失敗訊息,即需再次強制更新
    把資料複製到Excel?
    如果只是想要自己設計報表,不需要這麼做,請見後面編輯報表的說明。如果要複制資料抽取排序的結果,請複制Q~AD即可。因日期格式設為YYYY-MM-DD,在中文系統下直接複製到Excel也沒問題。如有股息再分類為資本利得分配 (詳後) 的情形,應注意調整對應的配息記錄,調整方式請參見「列印報表」工作表的報表內容和後面的附註說明。
    計算結果 (BA~BF)
    • 如1042-S有Code 34收入,請將該數字加入Code 06,附註比對部分亦請自行調整內容。
    • 如果BD3和BD4、BD8和BD9數字不相符,表示需再強制更新。
    • 如果更改報稅年度、填入1042-S資料後,發現計算結果沒有更新,可選取 「1042-S比對」到「稅金計算」全部格子,按Control-C、Control-V即可強制更新
      • Income Code 01, Federal tax withheld應該完全相符。如果有誤差表示交易資料或計算有問題。
      • Code 06, 36應該完全相符。如果不相符,先看看後面股息再分類為資本利得分配的調整是否可以改善 (可能帶來0.0x的誤差),否則即表示計算或資料有誤。
      • 基本上不會因為基金公司調整配息再分類而退還稅金,也不太會出現1042-S需要修正的狀況。
      補充調整 (BG~BT)
      • 股息再分類為資本利得分配
        • 已知的狀況是:如果2013-6-3以前持有BWX、2013-10-15以前持有PICB的話,這裡就會有資料,其他常見ETF這裡應該都是空白。
        • 相關退稅計算均會自動完成,但1042-S的比對上因券商處理方式不同,有可能需要調整設定,否則1042-S Code 06、36的比對會有頗大的差異。
        • BG欄位用來設定該筆股息再分類是否正確於1042-S分類,填入Y會對交易記錄計算結果做出相應的修正,填其他內容或空白都視為沒有正確再分類,不會修正。
        • E*TRADE沒有退還稅金的服務,故預設為N。
        • 搞不清楚的話,可以直接動手試試看,不同設定對計算結果有何影響。反正誤差越小越好。
        列印報表
        • 資料完成後,本工作表即自動產生報表以供列印。請注意,是Google Docs底下的功能表,而不是直接網頁列印。有支援Control-P快速鍵,但有時會誤跑到網頁列印去,請注意有下面選項的才是正確畫面,直接進入印表機設定和預覽時就是不正確的。
        • 列印選項請選目前的工作表A4、符合頁寬、直印、重複表頭、無格線、加頁碼。每次重新打開試算表,選項都需要重新設定。
        • 按列印後才會進入預覽畫面和印表機設定。
        編輯報表
        • 請用滑鼠點選列印報表A1格左上方,即可選取全部資料格,然後複製,切換到下一個工作表 ("編輯報表"),全選、選擇性貼上:僅貼上格式、僅貼上值,即可複製全部報表內容,並在該工作表進行調整。不要用Control-A做全選,因為只會選擇整個資料區塊的格子,不是真正全選。也不要直接貼上,那指會貼上原來的公式,內容仍舊無法編輯
        • 不建議改變字型、字體大小、欄寬等,那會讓附註部分的編排變得不整齊,後果請自行斟酌。
        • 如要調整備註內容,因為編排是透過插入空白完成的,而且不能所視即所得,需用列印的預覽功能確認編排結果
        • 作者英文程度並不算好,所以如果有錯誤或有更好的寫法,歡迎提供建議。
        • (此問題目前似乎已經不再發生) 列印失敗:如果碰到此狀況,可複製前述轉貼後可編輯的工作表到一個全新的試算表,再從新試算表列印,通常就沒問題了。
        • 此轉貼工作表的內容下載後可以用Excel讀取 (公式部分會失效),但有些格式會亂掉,也需要仔細檢查和整理,可能並不實際。
        1040NR填寫說明
        • 試算表稅金計算 (BC12~BC15) 有報稅所需的全部數字,這裡有圖解詳細說明。如有時使用多家券商,可用一個表格將各券商相關計算結果加總再填入1040NR,NEC退稅試算表多券商整合報表可簡化此步驟並自動產生加總報表
        • 如有部分券商的1042-S取到整數位,有的券商取到小數點第2位,計算總Federal tax withheld時,仍應照1042-S上的原始數字相加
        • 填入1040NR時,也可以四捨五入到整數位,但整個計算過程都必須先取到小數點第2位,只有在最後填入表格的結果才能取到整數位
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          28 則留言 :

          1. Rib 大,又來請教您問題了。我用NEC 退稅試算表 for Etrade, 試算表中沒有欄位給 1042-S Income Code 37 ,請問該如何處理? 謝謝幫忙

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            1. 因為我沒有足夠的材料,所以這試算表本就不完整。不過,您說1042-S有37,莫非ETRADE也開始做Reclass了嗎?

              如果您願意提供交易資料檔和1042-S,我可以看看有沒有辦法處理。

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            2. Rib 大,謝謝回覆。我正想告訴您這個試算表似乎怪怪的。我收到的Etrade 1042-s income code 有三個 : 01, 06, 37。我用excel 算了半天,數字兜不起來,頭痛的不得了。Etrade 的交易資料還有一個問題是日期格式,也讓我快發瘋了。 我很願意提供資料,but how?

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            3. 對我來說最方便的方式是,您要有一個Google雲端硬碟,然後建立一個資料夾,把那資料夾設定為 "共用...>進階>變更...>開啟--任何知道連結的使用者",然後在這裡留言給我該資料夾的共享連結,我會注意不公開。

              小心一點的話僅供檢視也行,如果可以允許編輯的話當然對我更方便。
              只要您放進該檔案夾的都是備份而非原始資料,就不怕資料被我弄亂。

              需要的資料包括:報稅年度到翌年1月全部交易資料下載檔案,如果有主動退還稅金的話,就要到翌年3月,還有券商報稅年度全部1042-S。如果狀況較複雜,有時還會需要報稅年度1月,12月和翌年1月的對帳單。

              然後還要提醒一下,我不保證可以解決問題,進度也難說,還請多多包涵。

              刪除
            4. TO YH:

              這裡試算表不太可能完整處理您的狀況,不過可以給些建議。

              1. 目前的帳目很多地方對不起來,不排除您的交易資料整理有些問題。建議您按前一個留言的方式分享資料夾,並將下載的原始檔案放在裡面,我幫您重整看看。最起碼預扣稅金額要對得上才知道1042-S有沒有問題。包括日期轉換問題,我應該也可以幫您找到解決辦法。

              2.目前看來個股中屬於國外來源所得的部分並沒有列入1042-S,也沒有預扣稅 (只有當地政府的預扣稅Foreign Stk W/H,這部分無法退),但因為帳目對不起來,所以我也不確定您整理的國外來源所得是否完整,當然這也會影響帳目核對。

              3. 37恐怕來自某個股,因為初步看來,您有投資的ETF似乎都沒有ROC收入(這您還要自己確認一下,投資組合太複雜我沒有真的仔細看,只是用關鍵字搜尋)。所以如果要知道細節,您得要自己查或是問券商能否協助。

              不然就是放棄詳細完整的報表,只利用本試算表計算ETF可以退稅的部分,並利用此部分報表申請QII和國外來源(這部分不確定)的退稅。37的部分就引用1042-S的免稅來退稅就好,不管其來源。

              我不確定IRS審查時會不會真的去看1042-S的核對,如果無所謂,就算不管前述帳目對不起來的問題,按這個方法直接主張1042-S中06的某一部份再分類,然後只附上這部分報表(即本試算表可以提供的部分),應該也可以申請退稅。

              刪除
            5. Rib 大, 辛苦您了。有關資料我有按照您的說明建立資料夾並附上連結啊?! 我還在學習中,請多包涵

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            6. 連結對了,不過裡面還是沒有原始下載的CSV檔案,看起來都是Excel編輯過了的。
              我Excel還在用2003,這種MM/DD/YY的日期她不會自動轉成日期,但後續版本好像會自作聰明然後又造成解讀錯誤反而難搞。您可以將原始檔案上傳到Google雲端硬碟,然後轉換成試算表,他還是維持原來的文字格式,然後到【檔案>試算表設定】把國別改成美國,然後選擇日期欄為,設定其為日期格式,就可以正確轉換。
              然後希望您能進一步提供對帳單,擔心個資的話,可以截ACCOUNT TRANSACTION SUMMARY 那個表格給我就行。但前一回文的三個月份都需要。

              有疑問的退稅試算表也都放到這個目錄,我幫您看看。

              刪除
            7. 結果還是用您最早提供的試算表(至少日期您處理過了)查了幾個可疑點,大概可以猜出問題在哪裡了。

              確認國外來源沒有裡入1042-S,您的歸類有個錯誤,歸類於USD的裡面還有一個是ADR,代碼是W開頭的。扣除這個後還有一點點出入,是來自H開頭的一支股票。從查得到的配息紀錄還有您提供的一月份對帳單配息紀錄 (真的用上了),2016/1發放的股息本應列入2015年收入,您和1042-S似乎都把他列入2016了(1042-S是猜的,但我不知您為何將他列入2016),而2017/1發放的股息本應列入2016年收入,但1042-S似乎將這一筆排除了,雖然是猜的,但這樣整齊的一月份股息歸類原則問題,我覺得猜對的可能性高。您可以跟客服確認一下是否如此,以及為什麼。

              如果從ACCOUNT TRANSACTION SUMMARY也能夠看出問題,和客服溝通會比較快。當然,您也可以把猜測當成事實,手動刪除2017/1未列入計算的配息,結果也是一致的。

              您如果想要全部配息都用本試算表列入報表的話,您還需要跟券商詢問Income Code 37是來自哪支股票,請他提供計算細節,然後自己弄成稅務資料填入試算表,而且其他個股也要自己補上稅務資料,或者手動把報表中的錯誤信息刪掉也行。否則,您就只能局部用本試算表再分類。

              另外,JNK 2017/1的配息預扣稅紀錄Description缺了"Non-Res W/H Tax",不知是原來就缺還是您整理資料時整理掉了。但這個不影響退稅計算,只會影響試算表的某個核對計算。

              刪除
          2. Rib 大, 我很想用這個試算表計算ETF (JNK)QII部分,可惜這個試算表R3,V3欄位出現[#REF!]字串,似乎無法用。經由這次的學習,讓我對投資上會碰到的稅務問題更了解了,真是太謝謝您了

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            1. Rib 大,檔案重新上傳了,麻煩您再看一下,謝謝!

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            2. 呃,還是不太對。關於對帳單,我要的是第三頁的ACCOUNT TRANSACTION SUMMARY,交易明細的部份目前還不需要 (不過您提供了也不用特別撤除,說不定之後需要)。

              另外,那個CSV還是不像原始檔。原始檔日期的部分應該就是MM/DD/YY的格式,可您這檔案裏頭都已經有"2001/12/17"這種明顯原來該是01/12/17,的日期,就像是被Excel中文版誤判過的結果。也不知道是您一直拿錯檔案還是ETRADE出甚麼問題。

              另外,您要問的[#REF!]字串,試算表也沒放進資料夾。

              刪除
          3. Rib 大,真是辛苦您了。我都不好意思了。 已上傳新檔,請您再看看。
            [#REF!]字串出現在您所提供的原始試算表中,我上傳的是將資料放進去的結果,您可發現,計算怪怪的。

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            1. 沒有很辛苦,只是剛好有個空檔,剛好就猜到結果。

              比對ACCOUNT TRANSACTION SUMMARY發現,其計算方式似乎和1042-S相同,所以無法作為詢問的佐證。於是我把所有2016/1配息調出來看,發現ETRADE的1042-S收入年度判斷規則大概是:基金按除息日算收入年度,個股按派息日算收入年度。您如果要問ETRADE,可以直接就確認規則是否如此。

              試算表的話,原始試算表有[#REF!]是正常的,輸入資料就不會了。比較新版的有注意消除這個容易讓人誤解的問題,但這個版本缺很多東西,所以很多後續的改善這版並沒有加入。而且,還要自己手動延展公式,請按本文中【再分類計算 (W~AY)】的步驟將公式向下填滿。

              此外,您的狀況比較複雜。還要做點修整才能適用:
              1.這個版本沒有做ADR區分,所以您要手動把ADR的交易紀錄剔除,也就是只用您之前整理的USA+BOND部分輸入交易紀錄,但記得再剔除前一個留言講的那些。
              2.簡單的年度判斷無法用在您的場合,比較簡單的方式是您再給我一個開放編輯權限的空白資料夾,讓我可以上傳,我把年份判別去除,您則只把應列入1042-S計算的交易紀錄放進去,剔除其他部分。

              Schwab的版本已經克服這些問題的大部分,但仍有優先股要手動加" ADR "的手動調整。而ETRADE我應該不會再更新了,就請您將就著用吧。

              終於拿到CSV原始檔,JNK的錯誤是原來就這樣。至於日期問題,在雲端硬碟直接轉換居然也不行了。但還是有辦反:您必須先開一個空白試算表,然後選擇【檔案>匯入】,選擇CSV檔,然後把最下面的【將文字轉換成數字和日期】選擇否。匯入完成後,到【檔案>試算表設定】把國別改成美國,然後選擇日期欄位,設定其為日期格式,就可以正確轉換了。


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          4. 關於Etrade檔案日期格式的問題也一直讓我頭疼,為了統一格式,我是一個一個重新key in後,才放入您的試算表中的。但我提供給您的,除了第一次,是我編輯過的excel檔,其餘幾次,均為原始檔

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            1. 沒有耶,最後這個DownloadTxnHistory (24).csv才是沒編輯過的喔。不信你用筆記本打開看看,內容不一樣。其他版本照我那樣操作也沒用,因為裡面的日期都已經被改壞了。

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          5. Rib, 不好意思。我應該給您另一個僅含一支ETF[JNK]的試算表請您看看,也許可以先把問題簡化一下。

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            1. 因為問題點剛好找到了,所以這樣給我也OK。我已經改好了,就等你提供上傳資料夾。這個特別版你可以留著用。不過有幾隻個股2016年1月缺稅務資料,我是改公式去掉錯誤信息了,不過能補上是更好。

              現況是,如果券商願意給你37的來源,提供的信息足以讓您完成稅務資料的修訂,那麼這個試算表就可以直接拿去報稅。如果沒有這個資料,目前用試算表只有退到QII的不認,還少退37部分的預扣稅。

              如果券商或您自己沒有找到37的來源,那您再用本文的原始檔案另做一個只有JNK的算出QII部分的退稅。當然報表要守動作很多修正,至少1042-S核對的部分已經不是用了。算出QII後,再主張37和QII部分的預扣稅都是可以退稅。

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          6. Rib 大,我終於一行一行的比對,將所有income source 分類完成了。 code 37 應該來自JNK 的配息一部分來自於本金,即return of capital (code 37)。我會試著去申請這部分的退稅看看。經由這次的學習,讓我對美國證劵投資課稅分類更了解,實在要感謝Rib 大耐心指導! 銘記在心! (PCY 名稱為PowerShares Emerging Markets Sovereign Debt Portfolio,但其foreign source% 竟然為零!!)

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            1. JNK在2016年沒有任何ROC收入,所以37絕對不是來自JNK。我猜您是把JNK和那些海外基金搞混了,JNK不會有配息一部分來自於本金這回事。還是請您問券商吧。另一位網友莫名的ROC問過Schwab就得到清楚的答覆了,希望ETRADE客服也有同樣的效率。您可以說,經過查證,您手上的ETF並沒有ROC收入,配息紀錄上也沒有任何線索,請問這37收入的來源為何。

              PCY之所以FSI%之所以為零,請參考這篇的說明:
              http://ribtw.blogspot.tw/2014/07/international-ETF-dividend-source.html
              另一個線索可以參考ishare的EMB,其國外政府稅金為0,但國外來源為100%,所以可知PCY是因為反正沒有Foreign tax credit,所以就沒有列出FSI,並非真的沒有國外來源收入。至於您要不要自己偷偷把FSI掉,就看您自己的想法了。

              最重要的是:您提供給我上傳的資料夾連結,需要開放編輯的權限我才能上傳。請把共享權限中的"檢視"改成"編輯"就行了。

              刪除
          7. Rib大,
            1.這是我第一次使用google drive,很不熟悉。資料權限更改過了,請您再使用看看。
            2.code 37 部分,我查了一下types of dividends,其中有一類稱為liquidation dividend (For the most part, such a distribution is made from the company's capital base, and as a return of capital, is typically not taxable for shareholders.)
            所以我手動的將此部分dividend 分出來,可惜與1042-s 仍有小差距。我已問Etrade 一次如何計算,沒得到正確回答,我已經又發文再問一遍,希望可以得到計算檔。
            再次謝謝您的幫忙!

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            1. 已經上傳。全部美國來源配息列入之版本的報表註解部分只改一部份核對公式,JNK版本註解完全沒修改,最後還要看報稅方式才能決定如何進一步修改報表後的註解。

              您說【手動的將此部分dividend 分出來】不知是甚麼意思。您並不知道37是哪裡來的,如何分出來呢?

              目前能做的對帳不是分出來,而是家回去,把06和37的收入和預扣稅加再一起,您看我上傳的試算表就知道,扣除我說的那幾筆配息後,完全符合,一分不差。

              如果37問不出來,報稅的方法就是把06收入再扣除QII就是全部應稅所得,至於PCY配息要不要也扣除您自己決定(這部分需要自行修改PCY的FSI%)。扣除免稅收入後的應稅收入再乘以30%,就是全部應繳稅金。然後06+37預扣稅
              總和-應繳稅金就是可退稅金。

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            2. Rib 大, 我問了Etrade 3 次終於得到 code 37 的答案了。可以放在資料夾中請您看看嗎? 可否請教您這筆資料我該如何併入報表?

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            3. 我看看才知道如何做

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            4. OK,已經完工
              既然確認37有正確再分類(雖然基金公司和晨星都沒有提到ROC),我就稍微做一個ROC再分類的版本,並把利息也列入報表,雲端應碟那個檔案已經修改完畢,完全相符,JNK那版應該用不到了.

              另外,有幾個稅務資料的缺失我沒有幫您補喔,雖然不影響退稅計算,不過報表有幾個缺口比較不整齊就是了。

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          8. Rib 大, 辛苦您了,太感謝您了!

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            1. 不客氣,我也長知識了。

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          9. 啊!不過請問Rib 大, 我本想把那幾個稅務資料的缺失補起來,報表上不能手動補??

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            1. 怎麼不能補? 不懂您的意思...

              對了,有興趣可以看看剛發表的文章,以後就不必問券商了。

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